ในบริบททางการเงินการวางแผนการเกษียณอายุ หมายถึงการจัดสรรเงินออมหรือรายได้เพื่อ การเกษียณอายุเป้าหมายของการวางแผนการเกษียณอายุคือการบรรลุ ความเป็นอิสระ ทาง การเงิน

กระบวนการวางแผนการเกษียณอายุมีจุดมุ่งหมายเพื่อ: ^{[ 1 ]}

• ประเมินความพร้อมในการเกษียณอายุ โดยพิจารณาจากอายุเกษียณและรูปแบบการใช้ชีวิตที่ต้องการ เช่น มีเงินเพียงพอสำหรับการเกษียณหรือไม่
• ระบุแนวทางปฏิบัติเพื่อปรับปรุงความพร้อมในการเกษียณอายุ
• เรียนรู้ความรู้ด้านการวางแผนการเงิน
• ส่งเสริมการออม

ผู้ผลิต เช่นนักวางแผนทางการเงินหรือที่ปรึกษาทางการเงินสามารถช่วยลูกค้าพัฒนาแผนการเกษียณอายุ โดยค่าตอบแทนอาจเป็นค่าธรรมเนียมหรือค่าคอมมิชชั่นขึ้นอยู่กับการขายผลิตภัณฑ์ ดูการรับรองวิชาชีพในบริการทางการเงินบางครั้งการจัด arrangements ดังกล่าวถูกมองว่าขัดแย้งกับผลประโยชน์ของผู้บริโภค และคำแนะนำที่ให้ไปนั้นอาจปราศจากอคติ หรือมีต้นทุนที่ไม่คุ้มค่ากับคุณค่า ปัจจุบันผู้บริโภคสามารถเลือก วิธี การทำด้วยตนเอง (DIY) ได้ ตัวอย่างเช่น เครื่องมือวางแผนเกษียณอายุออนไลน์ในรูปแบบของเครื่องคำนวณแบบจำลองทางคณิตศาสตร์หรือระบบสนับสนุนการตัดสินใจมีให้บริการทางออนไลน์ เครื่องมือบนเว็บที่ช่วยให้ลูกค้าสามารถวางแผนได้อย่างครบถ้วนโดยไม่ต้องมีการแทรกแซงจากมนุษย์ อาจถือได้ว่าเป็นผู้ผลิต แรงจูงใจหลักของ แนวโน้ม DIY นั้น คล้ายคลึงกับข้อโต้แย้งของการผลิตแบบลีนซึ่งเป็นการเปลี่ยนแปลงเชิงสร้างสรรค์ของความสัมพันธ์ระหว่างผู้ผลิตและผู้บริโภค

แผนการเกษียณอายุที่ดีควรพิจารณา: ^{[ 2 ]}

• การวางแผนทางการเงิน^{[ 3 ]}
  1. การออมและการลงทุน: การมีเงินออมที่เพียงพอและแผนการลงทุนที่คิดมาอย่างรอบคอบเป็นสิ่งสำคัญ ซึ่งรวมถึงบัญชีเพื่อการเกษียณอายุ เช่น บัญชี 401(k), IRA และเครื่องมือการลงทุนอื่นๆ
  2. แหล่งรายได้: พิจารณาแหล่งรายได้ต่างๆ ในวัยเกษียณ เช่น เงินสวัสดิการ ประกันสังคมเงินบำนาญ เงินรายปี และรายได้จากการลงทุน
  3. งบประมาณและค่าใช้จ่าย: งบประมาณที่สมจริงซึ่งคำนึงถึงค่าใช้จ่ายในการดำรงชีวิตประจำวัน กิจกรรมยามว่าง และค่าใช้จ่ายที่คาดไม่ถึง
  4. ภาวะเงินเฟ้อและการวางแผนภาษี: กลยุทธ์เพื่อลดผลกระทบจากภาวะเงินเฟ้อและเพิ่มประสิทธิภาพการจัดการภาษี
• การวางแผนการดูแลสุขภาพ^{[ 4 ]}
  1. เมดิแคร์และประกันเสริม: ทำความเข้าใจความคุ้มครองของเมดิแคร์และความจำเป็นในการทำประกันเสริม
  2. ประกันภัยการดูแลระยะยาว: การพิจารณาถึงความจำเป็นในการดูแลระยะยาวและวิธีการจัดหาเงินทุน
  3. บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA): การใช้บัญชี HSA สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพในอนาคต หากมีให้บริการ

• รูปแบบการใช้ชีวิตที่บุคคลนั้นต้องการบรรลุในวัยเกษียณ: ความต้องการและความปรารถนาของพวกเขา
• การคาดการณ์สินทรัพย์ หนี้สิน รายได้ และรายจ่ายที่สำคัญทั้งหมดในระดับครัวเรือน (รวมถึงเงินบำนาญประกันสังคม)
• ความสามารถของบุคคลในการออมเงินเพื่อการเกษียณอายุขณะทำงาน และการประเมินว่าเงินออมนั้นจะเพียงพอต่อความต้องการหรือไม่
• ประเด็นทั้งหมดที่จะส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อผลลัพธ์ในอนาคต เพื่อให้สามารถตัดสินใจได้อย่างรอบรู้ เช่น อายุเกษียณที่บุคคลเลือก
• ความผันผวนที่อาจเกิดขึ้นจากปัจจัยที่ไม่แน่นอนในอนาคต เช่น ผลตอบแทนจากการลงทุน อัตราเงินเฟ้อ และอายุขัยของคู่สมรสแต่ละคน
• ความเชื่อมโยงระหว่างสุขภาพ ปัจจัยด้านวิถีชีวิต และอายุขัย การประเมินอายุขัยควรเหมาะสมกับผู้เกษียณอายุและคำนึงถึงแนวโน้มการพัฒนาด้านอายุยืนยาว

การวางแผนการเงินเพื่อการเกษียณอายุเกี่ยวข้องกับหัวข้อหรือขอบเขตทางการเงิน ที่แตกต่างกัน ซึ่งมีความสำคัญต่อลูกค้า รวมถึง: การลงทุน (เช่น หุ้น พันธบัตรกองทุนรวม ); อสังหาริมทรัพย์ ; หนี้สิน; ภาษี; การวิเคราะห์ กระแสเงินสด (รายรับและรายจ่าย); ประกันภัย; และผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ล่วงหน้า (เช่นประกันสังคมบำนาญแบบดั้งเดิม)

มักมีการปฏิสัมพันธ์ที่ซับซ้อนระหว่างสิ่งที่บุคคลสามารถควบคุมได้เมื่อเวลาผ่านไป (เช่น การผสมผสานการลงทุน ระดับการออมขณะทำงาน ระดับการใช้จ่ายในวัยเกษียณ และในระดับหนึ่ง ช่วงเวลาของการเกษียณอายุและการทำงานนอกเวลา) และสิ่งที่อยู่นอกเหนือการควบคุมของพวกเขา (เช่น ผลการดำเนินงานของตลาด อัตราเงินเฟ้อ กฎระเบียบด้านภาษีและประกันสังคม และช่วงอายุขัยของพวกเขา) ^{[ 5 ]}

จากมุมมองเชิงวิเคราะห์ แต่ละโดเมนสามารถกำหนดลักษณะและสร้างแบบจำลองได้อย่างเป็นทางการโดยใช้ การแสดง คลาส ที่แตกต่างกัน ตามที่กำหนดโดยชุดคุณลักษณะและพฤติกรรมเฉพาะของโดเมน แบบจำลองโดเมนต้องการการกำหนดในระดับนามธรรมที่จำเป็นสำหรับการวิเคราะห์การตัดสินใจเท่านั้น เนื่องจากการวางแผนเกี่ยวข้องกับอนาคต โดเมนจึงจำเป็นต้องขยายออกไปนอกเหนือจากคำอธิบายสถานะปัจจุบันและจัดการกับความไม่แน่นอน ความผันผวน พลวัตการเปลี่ยนแปลง (เช่น ไม่ถือว่ามีความคงที่หรือความแน่นอน ) ปัจจัยเหล่านี้ร่วมกันก่อให้เกิดความท้าทายอย่างมากต่อข้ออ้างของผู้ผลิตในปัจจุบันเกี่ยวกับความสามารถในการคาดการณ์หรือความแน่นอนของแบบจำลอง ความผันผวนในตลาดการลงทุนก่อให้เกิดคำถามสำหรับทุกคน ทั้งผู้เข้าร่วมและผู้ดูแลผลประโยชน์ ด้วยการเติบโตของ 401(k) และแผนการเกษียณอายุบัญชีส่วนบุคคลอื่น ๆ ผู้เข้าร่วมจำนวนมากต้องรับผิดชอบในการลงทุนเงินออมเพื่อการเกษียณอายุของตน^{[ 6 ]}

ผู้เกษียณอายุมักเผชิญกับความเสี่ยงทางการเงิน อย่างมาก ในช่วงเกษียณ (เว้นแต่จะมีผลิตภัณฑ์ที่รับประกัน เช่น เงินบำนาญแบบกำหนดผลประโยชน์ หรือเงินรายปีตลอดชีพ) แต่ละคนไม่รู้ว่าตนเองจะมีชีวิตอยู่ได้นานแค่ไหน หรือผลตอบแทนจากตลาดจะเป็นอย่างไรในช่วงเกษียณ

โดยหลักการแล้ว แบบจำลองการวางแผนเกษียณอายุควรคำนวณความน่าจะเป็นของการบรรลุมาตรฐานการครองชีพที่ต้องการตลอดช่วงชีวิต และคำนวณความน่าจะเป็นของการบรรลุเป้าหมายอื่นๆ ด้วย ผู้เชี่ยวชาญด้านปริมาณและนักคณิตศาสตร์ประกันภัยจะปรับใช้การแจกแจงทางสถิติกับตัวแปรสุ่มหลักที่มีผลต่อผลลัพธ์ เช่น ผลตอบแทนจากตลาด อายุขัยของมนุษย์ และอัตราเงินเฟ้อ ซึ่งสามารถนำมาใช้สร้างสถานการณ์ถ่วงน้ำหนักความน่าจะเป็นของสิ่งที่ผู้เกษียณอายุอาจประสบได้ตลอดหลายทศวรรษหลังเกษียณ

วิธีMonte Carloเป็นรูปแบบทั่วไปของแบบจำลองทางคณิตศาสตร์ที่ใช้ในการทำนายพฤติกรรมการลงทุนระยะยาวสำหรับการวางแผนเกษียณอายุของลูกค้า^{[ 7 ]}การใช้งานวิธีนี้ช่วยระบุความเพียงพอของการลงทุนของลูกค้าเพื่อให้พร้อมสำหรับการเกษียณอายุ และชี้แจงทางเลือกและการดำเนินการเชิงกลยุทธ์ สิ่งสำคัญคือต้องสังเกตว่าขอบเขตการลงทุนเป็นเพียงขอบเขตทางการเงินเท่านั้น ดังนั้นจึงไม่สมบูรณ์ในตัวเอง ขึ้นอยู่กับบริบทของลูกค้า ขอบเขตการลงทุนอาจมีความสำคัญน้อยมากเมื่อเทียบกับขอบเขตอื่นๆ ของลูกค้า เช่น ลูกค้าที่ได้รับเงินบำนาญหรือเงินบำนาญประกันสังคมที่รับประกัน

แบบจำลองการเกษียณอายุสมัยใหม่เริ่มนำเทคนิคที่คล้ายกันมาใช้ในระดับครัวเรือนด้วยเช่นกัน โดยคาดการณ์สินทรัพย์ หนี้สิน และรายได้ที่สำคัญทั้งหมดของครัวเรือน และทดสอบความเครียดของลำดับตลาดและสถานการณ์ตลอดช่วงชีวิต (สำหรับคู่สมรสแต่ละคน) ^{[ 8 ]}แนวทางนี้สามารถจัดการกับความสัมพันธ์ที่ซับซ้อนระหว่างหัวข้อ (โดเมน) ที่กล่าวถึงข้างต้น รวมถึงข้อกำหนดด้านภาษีและกฎหมายได้

แบบจำลองการวางแผนการเกษียณอายุในปัจจุบันยังไม่ได้รับการตรวจสอบความถูกต้องในแง่ที่ว่าแบบจำลองเหล่านี้อ้างว่าสามารถคาดการณ์อนาคตที่ยังไม่ปรากฏให้เห็นได้ คำวิจารณ์เกี่ยวกับแบบจำลองในปัจจุบันบางส่วนก็เหมือนกับคำวิจารณ์ที่มีต่อเศรษฐศาสตร์นีโอคลาสสิกนักวิจารณ์โต้แย้งว่าแบบจำลองในปัจจุบันอาจได้รับการพิสูจน์ความถูกต้องย้อนหลังเท่านั้น ในขณะที่อนาคตที่ไม่แน่นอนต่างหากที่ต้องการวิธีแก้ปัญหา แนวคิดสายกลางเชื่อว่าวิธีการวางแผนการเกษียณอายุจะต้องพัฒนาต่อไปโดยการนำเครื่องมือที่แข็งแกร่งและบูรณาการมากขึ้นจากสาขาวิทยาศาสตร์ความซับซ้อนมาใช้ งานวิจัยล่าสุดได้สำรวจผลกระทบของการยกเลิกภาษีรายได้จากทุนต่อโอกาสในการออมเพื่อการเกษียณอายุและผลกระทบต่อหนี้ของรัฐบาล^{[ 9 ]}

• บัญชีเงินเกษียณส่วนบุคคล
• แผนการเกษียณอายุในสหรัฐอเมริกา

• http://www.investopedia.com/university/retirement/
• https://www.forbes.com/retirement/