กรอบแนวทางบาเซิล (Basel Framework)คือชุดมาตรฐานการกำกับดูแลด้านการเงินสำหรับธนาคารขนาดใหญ่ที่มีกิจกรรมระหว่างประเทศ ซึ่งออกโดยคณะกรรมการกำกับดูแลกิจการธนาคารแห่งบาเซิล (Basel Committee on Banking Supervision - BCBS)

ข้อตกลงบาเซิล (Basel Concordat ) ซึ่งริเริ่มขึ้นในปี 1975 ได้พัฒนาเป็นข้อตกลงที่ละเอียดและซับซ้อนมากขึ้นเรื่อยๆ โดยบูรณาการหลักการหลักของบาเซิลสำหรับการกำกับดูแลธนาคารที่มีประสิทธิภาพตลอดจน ข้อ ตกลงบาเซิล ฉบับต่อๆ มา เกี่ยวกับข้อกำหนดด้านเงินทุนของธนาคารและพารามิเตอร์อื่นๆ ได้แก่บาเซิล I (ออกครั้งแรกในปี 1988) บาเซิล II (ออกครั้งแรกในปี 2004) และบาเซิล III (ออกครั้งแรกในปี 2010) ^{[ 1 ] [ 2 ]}

Basel I ซึ่งเผยแพร่ในปี 1988 ครอบคลุมข้อกำหนดด้านเงินทุนสำหรับความเสี่ยงด้านเครดิตข้อตกลงนี้ได้รับการบังคับใช้เป็นกฎหมายในกลุ่มประเทศ G10 ในปี 1992 และได้รับการเสริมเพิ่มเติมในปี 1996 ด้วยกรอบการทำงานสำหรับความเสี่ยงด้านตลาดซึ่งรวมถึงทั้งแนวทางมาตรฐานและแนวทางแบบจำลอง โดยแนวทางแบบจำลองนั้นอิงตามมูลค่าความเสี่ยง^{[ 3 ]}

Basel II ซึ่งเผยแพร่ครั้งแรกในปี 2547 ได้เพิ่มข้อกำหนดด้านเงินทุนสำหรับความเสี่ยงในการดำเนินงานเป็นครั้งแรก และได้รับการแก้ไขหลายครั้งในช่วงหลายปีต่อมา^{[ 3 ]}หน่วยงานกำกับดูแลธนาคารในสหรัฐอเมริกาได้ยึดถือแนวทางที่กำหนดให้ธนาคารต้องปฏิบัติตามชุดกฎ (Basel I หรือ Basel II) โดยให้แนวทางที่อนุรักษ์นิยมมากกว่าสำหรับธนาคาร ด้วยเหตุนี้จึงคาดการณ์ว่าจะมีเพียงธนาคารขนาดใหญ่ที่สุดในสหรัฐอเมริกาเพียงไม่กี่แห่งเท่านั้นที่จะดำเนินการภายใต้กฎ Basel II ส่วนธนาคารอื่นๆ จะอยู่ภายใต้การกำกับดูแลของกรอบ Basel I อย่างไรก็ตาม มาตรฐาน Basel II ถูกวิพากษ์วิจารณ์จากบางส่วนว่าอนุญาตให้ธนาคารรับความเสี่ยงมากเกินไปโดยมีเงินทุนน้อยเกินไป ซึ่งถือเป็นส่วนหนึ่งของสาเหตุของวิกฤตสินเชื่อที่อยู่อาศัยด้อยคุณภาพ ในสหรัฐอเมริกา ที่เริ่มต้นในปี 2551

การแก้ไข ที่เรียกว่าBasel 2.5ได้นำ VaR และ IRC ที่มีความเครียดมาใช้สำหรับความเสี่ยงตลาดที่จำลองขึ้นในปี 2552-2553 ^{[ 3 ]}

มาตรฐาน Basel IIIได้รับการเผยแพร่ครั้งแรกในปี 2010/11 หลังวิกฤตการณ์ทางการเงินปี 2008มาตรฐานดังกล่าวได้กำหนดนิยามใหม่ของเงินทุน ข้อกำหนดอัตราส่วนเงินทุนที่สูงขึ้น และข้อกำหนดอัตราส่วนเลเวอเรจเป็นมาตรการ "ป้องกัน" มีการนำข้อกำหนดเงินทุนตามความเสี่ยง (RWAs) สำหรับ ความเสี่ยง CVAและความเสี่ยงอัตราดอกเบี้ยในบัญชีธนาคารมาใช้เป็นครั้งแรก พร้อมกับกรอบการเปิดรับความเสี่ยงขนาดใหญ่ กรอบการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ที่ได้รับการแก้ไข และแนวทางมาตรฐานสำหรับความเสี่ยงด้านเครดิตของคู่สัญญา (SA-CCR) เพื่อวัดการเปิดรับความเสี่ยงต่อธุรกรรมอนุพันธ์ นอกจากนี้ยังมีการนำกรอบเฉพาะสำหรับการเปิดรับความเสี่ยงต่อการหักบัญชีคู่สัญญากลางมาใช้ด้วย^{[ 4 ​​]}

BCBS ยังได้เผยแพร่มาตรฐานการกำกับดูแลสำหรับอัตราส่วนความครอบคลุมสภาพคล่อง (LCR) และอัตราส่วนเงินทุนที่มั่นคงสุทธิ (NSFR) ด้วย ^{[ 5 ]}

ในปีต่อมา คณะกรรมการบาเซิลได้ปรับปรุงมาตรฐานสำหรับความเสี่ยงด้านตลาด โดยอิงจาก “ การทบทวนพื้นฐานของสมุดการซื้อขาย ” (FRTB) ^{[ 6 ]}นอกจากนี้ คณะกรรมการบาเซิลยังได้เผยแพร่การปฏิรูปกรอบการทำงานเพิ่มเติมในปี 2017 ภายใต้ชื่อBasel III: Finalising post-crisis reforms [ ^{1 ] การ}ปฏิรูปเหล่านี้บางครั้งถูกเรียกว่า “Basel IV” อย่างไรก็ตาม เลขาธิการของคณะกรรมการบาเซิลกล่าวในสุนทรพจน์เมื่อปี 2016 ว่าเขาไม่เชื่อว่าการเปลี่ยนแปลงนั้นมีนัยสำคัญมากพอที่จะใช้ชื่อนั้น และคณะกรรมการบาเซิลจึงอ้างถึงข้อตกลงบาเซิลเพียงสามฉบับเท่านั้น^{[ 7 ] [ 3 ]}มาตรฐานใหม่เหล่านี้มีผลบังคับใช้ในวันที่ 1 มกราคม 2023 แม้ว่าการนำมาตรฐานไปใช้ในระดับประเทศโดยทั่วไปจะล่าช้ากว่ากำหนดการนี้และยังคงดำเนินต่อไป

แนวทางของกรอบการทำงานเกี่ยวกับความเสี่ยงซึ่งอิงตามน้ำหนักความเสี่ยงที่ได้มาจากอดีตถูกวิพากษ์วิจารณ์ว่าล้มเหลวในการคำนึงถึงความไม่แน่นอนในอนาคต^{[ 8 ]} การศึกษา ล่าสุดของ OECDชี้ให้เห็นว่าการกำกับดูแลธนาคารตามข้อตกลงบาเซิลส่งเสริมแนวทางการดำเนินธุรกิจที่ไม่เป็นไปตามแบบแผน และมีส่วนทำให้เกิดหรือแม้แต่เสริมสร้างผลกระทบเชิงลบต่อระบบที่เกิดขึ้นในช่วงวิกฤตการณ์ทางการเงินปี 2551จากการศึกษาดังกล่าว การกำกับดูแลเงินทุนตามสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักความเสี่ยงส่งเสริมให้เกิดนวัตกรรมที่ออกแบบมาเพื่อหลีกเลี่ยงข้อกำหนดด้านกฎระเบียบและทำให้ธนาคารหันเหความสนใจออกจากหน้าที่ทางเศรษฐกิจหลักของตน ข้อกำหนดด้านเงินทุนที่เข้มงวดขึ้นตามสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักความเสี่ยงที่นำมาใช้ในบาเซิล III อาจส่งผลให้เกิดแรงจูงใจที่บิดเบี้ยวเหล่านี้มากขึ้น กฎระเบียบด้านสภาพคล่องใหม่ แม้จะมีเจตนาที่ดี แต่ก็มีแนวโน้มที่จะเพิ่มแรงจูงใจให้ธนาคารใช้ประโยชน์จากกฎระเบียบ^{[ 9 ]}

ในการกล่าวสุนทรพจน์เมื่อวันที่ 24 ตุลาคม 2020 ในการประชุมสุดยอดทางการเงินบุนด์ที่เซี่ยงไฮ้แจ็ค หม่าอธิบายข้อตกลงบาเซิลว่าเป็น "ชมรมสำหรับผู้สูงอายุ" ^{[ 10 ] : 50}

• บาเซิล ไอเอ
• คำสั่งเกี่ยวกับข้อกำหนดด้านเงินทุน
• คณะกรรมการเสถียรภาพทางการเงิน

• Deventer, Donald R. Van; Mesler, Mark (2003). แบบจำลองความเสี่ยงด้านเครดิตและข้อตกลงบาเซิลไวลีย์ISBN 978-0-470-82091-9.
• เอลบันแนน, โมนา (2011). ผลที่ตามมาของข้อตกลงบาเซิล . สำนักพิมพ์แลป แลมเบิร์ต อคาเดมิก พับลิชชิ่ง จำกัด. ISBN 978-3-8443-8363-8.
• Eubanks, Walter W.; แผนกรัฐบาลและการเงิน (2006). ข้อตกลงบาเซิล: การดำเนินการตามข้อตกลง II และการแก้ไขข้อตกลง I.สำนักงานวิจัยรัฐสภา, หอสมุดรัฐสภา.
• ฮัน อี้เฉิง (2020). กฎระเบียบด้านเงินทุนของธนาคารในอดีต มาตรฐานและอิทธิพลของข้อตกลงบาเซิลสำนักพิมพ์ GRIN ISBN 978-3-346-30865-8.
• Liew, Venus Khim-Sen; Rahim, Rossazana Ab; Riaz, Samina (2019). ข้อตกลงบาเซิล เงินทุนของธนาคาร และพฤติกรรมความเสี่ยงของพอร์ตโฟลิโอสำนักพิมพ์เคมบริดจ์ สโคลาร์ส ISBN 978-1-5275-3889-4.
• ควิลลิน, ไบรซ์ (2008). ความร่วมมือทางการเงินระหว่างประเทศ: เศรษฐศาสตร์การเมืองของการปฏิบัติตามข้อตกลงบาเซิลปี 1988.สำนักพิมพ์รูทเลดจ์. ISBN 978-1-135-97959-1.
• Onyiriuba, Leo (2016). "การประยุกต์ใช้ข้อตกลงบาเซิลในเศรษฐกิจเกิดใหม่" การให้สินเชื่อของธนาคารในตลาดเกิดใหม่และการควบคุมความเสี่ยงด้านเครดิตหน้า617–635 . doi : 10.1016/B978-0-12-803438-5.00036-2 . ISBN  978-0-12-803438-5.
• ออง, ไมเคิล (2007). คู่มือบาเซิล: คู่มือสำหรับผู้ประกอบวิชาชีพทางการเงิน . สำนักพิมพ์ริสก์. ISBN 9781904339557.