ซอฟต์แวร์การปฏิบัติตามกฎหมายภาษีคือซอฟต์แวร์ที่ช่วยใน การปฏิบัติตาม กฎหมายภาษีซึ่งอาจครอบคลุมภาษีเงินได้ ภาษีเงินได้นิติบุคคลภาษีมูลค่าเพิ่มภาษีบริการภาษีศุลกากรภาษีการขายภาษีการใช้หรือภาษีอื่นๆ ที่ผู้ใช้ต้องชำระ ซอฟต์แวร์จะคำนวณภาระภาษีของผู้ใช้ต่อรัฐบาลโดยอัตโนมัติ ติดตามธุรกรรมทั้งหมด (ในกรณีของภาษีทางอ้อม ) ติดตามเครดิตภาษีที่ได้รับสิทธิ์ ฯลฯ ซอฟต์แวร์ยังสามารถสร้างแบบฟอร์มหรือเอกสารที่จำเป็นสำหรับการปฏิบัติตามกฎหมายภาษีได้ ซอฟต์แวร์จะมีอัตราภาษีและช่วงภาษีที่กำหนดไว้ล่วงหน้า และสามารถจัดสรรรายได้หรือรายรับในช่วงภาษีที่ถูกต้องได้เอง เป้าหมายของซอฟต์แวร์คือการช่วยให้ผู้ใช้คำนวณการชำระภาษีได้ง่ายและลดข้อผิดพลาดจากมนุษย์ ให้น้อยที่สุด ซอฟต์แวร์การปฏิบัติตามกฎหมายภาษีมีมานานแล้วในประเทศที่พัฒนาแล้วในรูปแบบของเครื่องคำนวณภาษี โดยส่วนใหญ่สำหรับภาษีทางตรง เช่น ภาษีเงินได้และภาษีเงินได้นิติบุคคล ต่อมาองค์กรต่างๆ ทั่วโลกได้ออกแบบและพัฒนาซอฟต์แวร์การปฏิบัติตามกฎหมายภาษีที่ซับซ้อนและปรับแต่งได้มากขึ้น

ซอฟต์แวร์สำหรับการปฏิบัติตามกฎหมายภาษีสามารถแบ่งออกเป็นสองประเภทหลัก ได้แก่ซอฟต์แวร์สำหรับการปฏิบัติตาม กฎหมายภาษี ทางตรงและ ซอฟต์แวร์สำหรับการปฏิบัติตามกฎหมาย ภาษีทางอ้อม

ภาษีทางตรงคือภาษีที่บุคคล (นิติบุคคลหรือบุคคลธรรมดา) จ่ายโดยตรงให้แก่รัฐบาล (มักมาพร้อมกับแบบแสดงรายการภาษีที่ผู้เสียภาษียื่น) ตัวอย่างเช่น ภาษีเงินได้ ภาษีบริษัท และภาษีโอน เช่นภาษีมรดกและภาษีของขวัญ ปัจจุบันมีซอฟต์แวร์พื้นฐานสำหรับภาษีเงินได้ในรูปแบบของเครื่องคำนวณภาษีที่ใช้กันอย่างแพร่หลาย ตัวอย่างเช่นรัฐบาลอินเดียมีเครื่องคำนวณภาษีเงินได้^{[ 1 ]}บนเว็บไซต์ของตน ซอฟต์แวร์การปฏิบัติตาม ภาษีบริษัทก็มีมานานหลายปีแล้ว โดยส่วนใหญ่จะอยู่ในซอฟต์แวร์การเงินและการบัญชีของบริษัทหรือโมดูลทางการเงินของERPชุดซอฟต์แวร์เหล่านี้มีสิ่งอำนวยความสะดวกในการรักษาสมุดบัญชีทั่วไป การจัดการเงินสด บัญชีเจ้าหนี้ บัญชีลูกหนี้ สินทรัพย์ถาวรของบริษัท พร้อมกับภาษีพื้นฐานบางอย่าง^{[ 2 ]}

ภาษีทางอ้อม (เช่น ภาษีขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม หรือภาษีสินค้าและบริการ) คือภาษีที่จัดเก็บโดยตัวกลาง (เช่น ร้านค้าปลีก) จากผู้รับภาระภาษีขั้นสุดท้าย (เช่น ลูกค้า) ตัวกลางจะยื่นแบบแสดงรายการภาษีและส่งเงินภาษีที่เก็บได้พร้อมกับแบบแสดงรายการภาษีนั้นให้แก่รัฐบาล การปฏิบัติตามกฎหมายภาษีทางอ้อมนั้นซับซ้อนกว่าภาษีทางตรงเสมอ โปรแกรมการปฏิบัติตามกฎหมายภาษีทางอ้อมหลายโปรแกรมมีโมดูลแยกต่างหากสำหรับภาษีมูลค่าเพิ่ม ภาษีบริการ ภาษีศุลกากร เป็นต้น

กฎหมาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) มีโครงสร้างที่คล้ายคลึงกันในหลายประเทศ (และในแต่ละรัฐของอินเดีย ) อย่างไรก็ตาม ซอฟต์แวร์จะต้องได้รับการปรับแต่งให้เหมาะสมกับแต่ละประเทศ เนื่องจากมีความแตกต่างกันในบางด้าน เช่น การจัดการเครดิตของสินทรัพย์ถาวร การขายเศษเหล็กและสินค้ามือสอง รูปแบบการยื่นเอกสารที่จำเป็น และกระบวนการตรวจสอบบัญชี

ซอฟต์แวร์สำหรับการปฏิบัติตามกฎหมายภาษีบริการมักจะรวมถึงการดูแลทะเบียนเครดิต การจัดการภาษีแบบย้อนกลับ การเรียกร้องเงินคืนภาษีสำหรับการส่งออกบริการ ตลอดจนการชำระภาษีและการยื่นแบบแสดงรายการภาษี

• โครงการปรับปรุงระบบภาษีการขายให้มีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น