ข้อกำหนดด้านเงินทุนกำหนดกรอบการทำงานว่าธนาคารต้องจัดการเงินทุน ของตนอย่างไร เมื่อเทียบกับสินทรัพย์ ของตน ในระดับสากลคณะกรรมการบาเซิลว่าด้วยการกำกับดูแลธนาคารของ ธนาคาร เพื่อการชำระหนี้ระหว่างประเทศมีอิทธิพลต่อข้อกำหนดด้านเงินทุนของแต่ละประเทศ ในปี 1988 คณะกรรมการได้ตัดสินใจนำระบบการวัดเงินทุนมาใช้ ซึ่งโดยทั่วไปเรียกว่าข้อตกลงเงินทุนบาเซิลกรอบความเพียงพอของเงินทุนล่าสุดเป็นที่รู้จักกันทั่วไปในชื่อ บาเซิ ลIII ^{[ 11 ]}กรอบการทำงานที่ปรับปรุงใหม่นี้มีจุดประสงค์เพื่อให้มีความอ่อนไหวต่อความเสี่ยงมากกว่ากรอบเดิม แต่ก็มีความซับซ้อนมากขึ้นเช่นกัน

อัตราส่วนเงินสำรองขั้นต่ำกำหนดจำนวนเงินสำรอง ขั้นต่ำ ที่ธนาคารแต่ละแห่งต้องถือไว้เพื่อรับฝากเงินและธนบัตรกฎระเบียบประเภทนี้ได้สูญเสียบทบาทไปแล้ว เนื่องจากมีการเน้นไปที่ความเพียงพอของเงินทุน และในหลายประเทศไม่มีอัตราส่วนเงินสำรองขั้นต่ำ จุดประสงค์ของอัตราส่วนเงินสำรองขั้นต่ำคือเพื่อสภาพคล่องมากกว่าความปลอดภัย ตัวอย่างของประเทศที่มีอัตราส่วนเงินสำรองขั้นต่ำในปัจจุบันคือฮ่องกง ซึ่งธนาคารต้องรักษาสินทรัพย์สภาพคล่องไว้ 25% ของหนี้สินที่ครบกำหนดชำระเมื่อต้องการหรือภายใน 1 เดือน

ในอดีต อัตราส่วนเงินสำรองถูกนำมาใช้เพื่อควบคุมปริมาณธนบัตรและ/หรือเงินฝากธนาคาร โดยเงินสำรองที่กำหนดไว้ในบางครั้งอาจเป็นทองคำ ธนบัตรหรือเงินฝากของธนาคารกลาง หรือเงินตราต่างประเทศ

ข้อกำหนดด้านธรรมาภิบาลขององค์กรมีจุดประสงค์เพื่อส่งเสริมให้ธนาคารมีการบริหารจัดการที่ดี และเป็นวิธีการทางอ้อมในการบรรลุเป้าหมายอื่นๆ เนื่องจากธนาคารหลายแห่งมีขนาดค่อนข้างใหญ่และมีหลายแผนก จึงเป็นสิ่งสำคัญที่ฝ่ายบริหารจะต้องคอยตรวจสอบการดำเนินงานทั้งหมดอย่างใกล้ชิด นักลงทุนและลูกค้ามักจะถือว่าผู้บริหารระดับสูงต้องรับผิดชอบต่อความผิดพลาด เนื่องจากบุคคลเหล่านี้คาดว่าจะต้องรับรู้ถึงกิจกรรมทั้งหมดของสถาบัน ข้อกำหนดบางประการเหล่านี้อาจรวมถึง:

• ต้องเป็นนิติบุคคล (เช่น ไม่ใช่บุคคลธรรมดา ห้างหุ้นส่วน ทรัสต์ หรือหน่วยงานอื่นที่ไม่ใช่บริษัท)
• เพื่อจัดตั้งนิติบุคคลในประเทศ และ/หรือ เพื่อจัดตั้งนิติบุคคลในรูปแบบเฉพาะ แทนที่จะจัดตั้งนิติบุคคลในต่างประเทศ
• เพื่อให้มีจำนวนกรรมการขั้นต่ำ
• การมีโครงสร้างองค์กรที่ประกอบด้วยสำนักงานและเจ้าหน้าที่ต่างๆ เช่น เลขานุการบริษัท เหรัญญิก/ซีเอฟโอ ผู้ตรวจสอบบัญชี คณะกรรมการบริหารสินทรัพย์และหนี้สิน เจ้าหน้าที่คุ้มครองข้อมูลส่วนบุคคล เจ้าหน้าที่กำกับดูแล เป็นต้น นอกจากนี้ เจ้าหน้าที่ในสำนักงานเหล่านั้นอาจต้องเป็นบุคคลที่ได้รับการอนุมัติ หรือมาจากกลุ่มบุคคลที่ได้รับการอนุมัติ
• การมีธรรมนูญหรือข้อบังคับของบริษัทที่ได้รับการอนุมัติ หรือมีหรือไม่มีข้อกำหนดบางประการ เช่น ข้อกำหนดที่อนุญาตให้กรรมการกระทำการใดๆ นอกเหนือจากผลประโยชน์สูงสุดของบริษัท (เช่น เพื่อผลประโยชน์ของบริษัทแม่) อาจไม่ได้รับอนุญาต

ในบรรดาข้อบังคับที่สำคัญที่สุดที่บังคับใช้กับสถาบันการธนาคารคือข้อกำหนดในการเปิดเผยข้อมูลทางการเงินของธนาคาร โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับธนาคารที่ซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ เช่น ในสหรัฐอเมริกาคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (SEC)กำหนดให้ฝ่ายบริหารต้องจัดทำงบการเงินประจำปีตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินให้มีการตรวจสอบบัญชี และจดทะเบียนหรือเผยแพร่งบการเงินเหล่านั้น บ่อยครั้งที่ธนาคารเหล่านี้ยังต้องจัดทำรายงานการเปิดเผยข้อมูลทางการเงินที่บ่อยกว่านั้น เช่นรายงานการเปิดเผยข้อมูลรายไตรมาส พระราชบัญญัติ Sarbanes –Oxleyปี 2002 ได้ระบุโครงสร้างโดยละเอียดของรายงานที่ SEC กำหนดไว้^{[ 12 ]}

นอกเหนือจากการจัดทำงบการเงินเหล่านี้แล้ว ก.ล.ต. ยังกำหนดให้กรรมการของธนาคารต้องรับรองความถูกต้องของการเปิดเผยข้อมูลทางการเงินดังกล่าวด้วย ดังนั้น ในรายงานประจำปีจะต้องมีรายงานของฝ่ายบริหารเกี่ยวกับการควบคุมภายในด้านการรายงานทางการเงินของบริษัท รายงานการควบคุมภายในต้องประกอบด้วย: คำแถลงเกี่ยวกับความรับผิดชอบของฝ่ายบริหารในการจัดตั้งและรักษาการควบคุมภายในด้านการรายงานทางการเงินที่เพียงพอสำหรับบริษัท; การประเมินของฝ่ายบริหารเกี่ยวกับประสิทธิภาพของการควบคุมภายในด้านการรายงานทางการเงินของบริษัท ณ สิ้นปีงบประมาณล่าสุดของบริษัท; คำแถลงที่ระบุถึงกรอบการทำงานที่ฝ่ายบริหารใช้ในการประเมินประสิทธิภาพของการควบคุมภายในด้านการรายงานทางการเงินของบริษัท; และคำแถลงว่าบริษัทตรวจสอบบัญชีสาธารณะที่จดทะเบียนซึ่งตรวจสอบงบการเงินของบริษัทที่รวมอยู่ในรายงานประจำปีได้ออกรายงานรับรองเกี่ยวกับการประเมินของฝ่ายบริหารเกี่ยวกับการควบคุมภายในด้านการรายงานทางการเงินของบริษัท ภายใต้กฎใหม่ บริษัทจะต้องยื่น รายงานรับรอง ของบริษัทตรวจสอบบัญชีสาธารณะ ที่จดทะเบียน เป็นส่วนหนึ่งของรายงานประจำปี นอกจากนี้ ก.ล.ต. ยังเพิ่มข้อกำหนดให้ฝ่ายบริหารประเมินการเปลี่ยนแปลงใดๆ ในการควบคุมภายในของบริษัทเกี่ยวกับการรายงานทางการเงินที่เกิดขึ้นในช่วงไตรมาสทางการเงินซึ่งส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญ หรือมีแนวโน้มที่จะส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อการควบคุมภายในของบริษัทเกี่ยวกับการรายงานทางการเงิน^{[ 13 ]}

ธนาคารอาจต้องได้รับและรักษาอันดับเครดิตปัจจุบันจากหน่วยงานจัดอันดับเครดิต ที่ได้รับการอนุมัติ และต้องเปิดเผยข้อมูลดังกล่าวแก่นักลงทุนและนักลงทุนเป้าหมาย นอกจากนี้ ธนาคารอาจต้องรักษาอันดับเครดิตขั้นต่ำ อันดับเครดิตเหล่านี้ออกแบบมาเพื่อให้ข้อมูลแก่ลูกค้าหรือนักลงทุนเป้าหมายเกี่ยวกับความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องที่พวกเขาจะรับเมื่อทำธุรกิจกับธนาคาร อันดับเครดิตสะท้อนถึงแนวโน้มของธนาคารที่จะดำเนินกิจการที่มีความเสี่ยงสูง รวมถึงโอกาสที่จะประสบความสำเร็จในข้อตกลงหรือโครงการริเริ่มดังกล่าว หน่วยงานจัดอันดับเครดิตที่ธนาคารอยู่ภายใต้การกำกับดูแลอย่างเข้มงวดที่สุด ซึ่งเรียกว่า"สามใหญ่"ได้แก่Fitch Group , Standard and Poor'sและMoody'sหน่วยงานเหล่านี้มีอิทธิพลมากที่สุดต่อมุมมองที่ธนาคาร (และบริษัทมหาชนทั้งหมด) ได้รับจากผู้ที่เกี่ยวข้องในตลาดสาธารณะ หลังจากวิกฤตการณ์ทางการเงินปี 2551นักเศรษฐศาสตร์หลายคนโต้แย้งว่าหน่วยงานเหล่านี้เผชิญกับความขัดแย้งทางผลประโยชน์อย่างร้ายแรงในรูปแบบธุรกิจหลักของพวกเขา^{[ 14 ]}ลูกค้าจ่ายเงินให้หน่วยงานเหล่านี้เพื่อจัดอันดับบริษัทของตนตามความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องในตลาด คำถามต่อมาคือ หน่วยงานนั้นให้บริการแก่ใคร บริษัทหรือตลาด?

ผู้เชี่ยวชาญด้านเศรษฐศาสตร์การเงินของยุโรป โดยเฉพาะอย่างยิ่ง สภาบำนาญโลก (WPC)ได้โต้แย้งว่าประเทศมหาอำนาจของยุโรป เช่น ฝรั่งเศสและเยอรมนี ได้ผลักดันอย่างดื้อรั้นและไร้เดียงสาให้มีการนำ " ข้อแนะนำ Basel II " มาใช้ ซึ่งได้รับการรับรองในปี 2548 และถูกนำไปใช้ในกฎหมายของสหภาพยุโรปผ่านทางคำสั่งข้อกำหนดด้านเงินทุน (CRD) โดยพื้นฐานแล้ว พวกเขาบังคับให้ธนาคารในยุโรป และที่สำคัญกว่านั้นคือธนาคารกลางยุโรปเอง ต้องพึ่งพาการประเมิน "ความเสี่ยงด้านเครดิต" ที่เป็นมาตรฐานมากขึ้นกว่าเดิม ซึ่งทำการตลาดอย่างดุดันโดยสองหน่วยงานจัดอันดับเครดิตของสหรัฐฯ คือ Moody's และ S&P ดังนั้นจึงใช้มาตรการนโยบายสาธารณะและท้ายที่สุดคือเงินของผู้เสียภาษีเพื่อเสริมสร้างแนวปฏิบัติแบบผูกขาดที่ไม่เป็นธรรมต่อการแข่งขัน ซึ่งคล้ายกับการผูกขาดทางการค้า ใน ทางกลับกัน รัฐบาลยุโรปได้สละอำนาจการกำกับดูแลส่วนใหญ่เพื่อสนับสนุน กลุ่มผูกขาดเอกชนที่ไม่ใช่ของยุโรป ซึ่งมีการลดกฎระเบียบอย่างมาก^{[ 15 ]}

ธนาคารอาจถูกจำกัดไม่ให้มีความเสี่ยงสูงเกินไปโดยไม่รอบคอบต่อคู่สัญญา แต่ละราย หรือกลุ่มคู่สัญญาที่เกี่ยวข้องกัน ข้อจำกัดดังกล่าวอาจแสดงเป็นสัดส่วนของสินทรัพย์หรือส่วนของผู้ถือหุ้นของธนาคาร และอาจมีการกำหนดขีดจำกัดที่แตกต่างกันไปตามหลักทรัพย์ที่ถือครองและ/หรืออันดับเครดิตของคู่สัญญา การจำกัดความเสี่ยงที่สูงเกินไปต่อการลงทุนที่มีความเสี่ยงสูงจะช่วยป้องกันไม่ให้สถาบันการเงินนำเงินทุนของผู้ถือหุ้น (รวมถึงของบริษัท) ไปเสี่ยงโดยไม่จำเป็น

ในสหรัฐอเมริกา เพื่อตอบสนองต่อภาวะเศรษฐกิจตกต่ำครั้งใหญ่ในทศวรรษ 1930 ภายใต้นโยบายNew Deal ประธานาธิบดี แฟรงคลิน ดี. รูสเวลต์ได้ออกกฎหมายหลักทรัพย์ปี 1933และกฎหมาย Glass–Steagall Act (GSA) ซึ่งวางระบบการกำกับดูแลอย่างครอบคลุมสำหรับการเสนอขายหลักทรัพย์ต่อสาธารณะ และโดยทั่วไปห้ามธนาคารพาณิชย์จากการรับประกันและซื้อขายหลักทรัพย์เหล่านั้น GSA ห้ามความสัมพันธ์ระหว่างธนาคาร (ซึ่งหมายถึงสถาบันรับฝากเงินที่ได้รับอนุญาตจากธนาคาร นั่นคือสถาบันการเงินที่ถือเงินฝากของผู้บริโภคที่ได้รับการประกันโดยรัฐบาลกลาง) และบริษัทหลักทรัพย์ (ซึ่งโดยทั่วไปเรียกว่า"ธนาคารเพื่อการลงทุน"แม้ว่าในทางเทคนิคแล้วจะไม่ใช่ธนาคารและไม่ได้ถือเงินฝากของผู้บริโภคที่ได้รับการประกันโดยรัฐบาลกลาง) ข้อจำกัดเพิ่มเติมเกี่ยวกับการที่ธนาคารมีส่วนเกี่ยวข้องกับบริษัทที่ไม่ใช่ธนาคารได้รับการบัญญัติไว้ในพระราชบัญญัติบริษัทผู้ถือหุ้นธนาคารปี 1956 (BHCA) และการแก้ไขเพิ่มเติมในภายหลัง ซึ่งขจัดความเป็นไปได้ที่บริษัทที่เป็นเจ้าของธนาคารจะได้รับอนุญาตให้เข้าถือครองกรรมสิทธิ์หรือมีอำนาจควบคุมในบริษัทประกันภัย บริษัทผู้ผลิต บริษัทอสังหาริมทรัพย์ บริษัทหลักทรัพย์ หรือบริษัทที่ไม่ใช่ธนาคารอื่นใด ส่งผลให้ระบบการกำกับดูแลที่แตกต่างกันได้พัฒนาขึ้นในสหรัฐอเมริกาเพื่อควบคุมธนาคารในด้านหนึ่ง และบริษัทหลักทรัพย์ในอีกด้านหนึ่ง^{[ 16 ]}

ในเขตยูโรซึ่งครอบคลุม 21 ประเทศจาก 27 ประเทศในสหภาพยุโรป และมากกว่าเก้าในสิบของสินทรัพย์ทางการธนาคารของสหภาพยุโรป ธนาคารต่างๆ ได้รับใบอนุญาตและอยู่ภายใต้การกำกับดูแลของกลไกการกำกับดูแลแบบรวมศูนย์ (Single Supervisory Mechanism ) ซึ่งมีศูนย์กลางอยู่ที่ หน่วยงานกำกับดูแลด้านการธนาคารของ ธนาคารกลางยุโรป ( ECB Banking Supervision ) ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของ ธนาคารกลางยุโรป (ECB) นอกจากนี้ยังมีหน่วยงานอีกสองแห่งที่มีบทบาทสำคัญ ได้แก่ คณะกรรมการแก้ไขปัญหา แบบรวมศูนย์ (Single Resolution Board : SRB) สำหรับการจัดการวิกฤต (โดยมีหน่วยงานกำกับดูแลสำรอง) และ หน่วยงานกำกับดูแลด้าน การธนาคารแห่งยุโรป (European Banking Authority : EBA) สำหรับงานด้านการกำกับดูแลและการเผยแพร่ข้อมูล (แต่ไม่ใช่หน่วยงานกำกับดูแลโดยตรง ยกเว้นในส่วนเล็กๆ ของอุตสาหกรรมคริปโตเคอร์เรนซี) ร่วมกับ ECB, SRB และ EBA หน่วยงานระดับชาติมีส่วนร่วมในกรอบการกำกับดูแลและตรวจสอบธนาคารในแต่ละประเทศสมาชิก การกำกับดูแลด้านการป้องกันการฟอกเงินของธนาคารมีศูนย์กลางอยู่ที่หน่วยงานต่อต้านการฟอกเงิน (Anti-Money Laundering Authority : AMLA)

ประเทศทั้งหกที่อยู่นอกเขตยูโรอยู่ภายใต้กรอบการกำกับดูแลเดียวกันและมีส่วนร่วมอย่างเท่าเทียมกันใน EBA และ AMLA แต่ยังคงรักษากลไกการกำกับดูแลด้านความรอบคอบในระดับชาติไว้ โดยอยู่ภายใต้ธนาคารแห่งชาติเช็ก ธนาคารกลางเดนมาร์กหน่วยงานกำกับดูแลทางการเงินของเดนมาร์ก ธนาคารแห่งชาติฮังการีหน่วยงานกำกับดูแลทางการเงินของโปแลนด์ธนาคารแห่งชาติโรมาเนียและหน่วยงานกำกับดูแลทางการเงินของสวีเดนตามลำดับ

สหรัฐอเมริกาอาศัยหน่วยงานกำกับดูแลธนาคารระดับรัฐ (หรือ "หน่วยงานกำกับดูแลของรัฐ" เช่นกรมบริการทางการเงินแห่งรัฐนิวยอร์ก ) และในระดับรัฐบาลกลางมีหน่วยงานหลายแห่งที่เกี่ยวข้องกับการกำกับดูแลสถาบันสินเชื่ออย่างรอบคอบ ได้แก่ สำหรับธนาคาร คือ ธนาคารกลางสหรัฐ (Federal Reserve ) สำนักงานผู้ควบคุมดูแลสกุลเงิน (Office of the Comptroller of the Currency ) และ บรรษัทประกัน เงินฝากแห่ง สหรัฐ (Federal Deposit Insurance Corporation ) และสำหรับสถาบันสินเชื่ออื่นๆ คือ สำนักงานบริหารสหกรณ์เครดิตแห่งชาติ ( National Credit Union Administration)และ สำนักงานการเงินเพื่อที่อยู่อาศัย แห่งสหรัฐ (Federal Housing Finance Agency )

• อัตราส่วนเงินสำรอง – Fedpoints – ธนาคารกลางสหรัฐสาขานิวยอร์ก

• บาเซิล II: กรอบการกำกับดูแลเงินทุนระหว่างประเทศฉบับปรับปรุง
• FDIC: ระบบประเมินความเสี่ยงตามหลักเกณฑ์

• ISO/TR 17944