ธนาคารทำหน้าที่เป็นตัวกลางในการชำระเงิน โดยดำเนินการเกี่ยวกับบัญชีเงินฝากกระแสรายวันหรือบัญชีเงินฝากออมทรัพย์สำหรับลูกค้า จ่ายเช็คที่ลูกค้าเขียนขึ้นในธนาคาร และรับเช็คที่ลูกค้าฝากเข้าบัญชีเงินฝากกระแสรายวัน นอกจากนี้ ธนาคารยังอำนวยความสะดวกในการชำระเงินของลูกค้าผ่านวิธีการชำระเงินอื่นๆ เช่นระบบหักบัญชีอัตโนมัติ (ACH) การโอนเงินผ่านธนาคารหรือการโอนเงินทางโทรเลข การชำระเงินด้วย บัตรเครดิต/เดบิต ( EFTPOS ) และ ตู้เอทีเอ็ม

ธนาคารกู้ยืมเงินโดยการรับฝากเงินในบัญชีกระแสรายวัน การรับฝากเงินระยะยาวและการออกตราสารหนี้ เช่นธนบัตรและพันธบัตรธนาคารปล่อยกู้โดยการให้เงินกู้แก่ลูกค้าในบัญชีกระแสรายวัน การให้สินเชื่อผ่อนชำระและการลงทุนในตราสารหนี้ที่ซื้อขายได้และรูปแบบการให้กู้ยืมเงินอื่นๆ

ธนาคารให้บริการด้านการชำระเงินที่หลากหลาย และบัญชีธนาคารถือเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับธุรกิจและบุคคลส่วนใหญ่ ส่วนสถาบันการเงินที่ไม่ใช่ธนาคารที่ให้บริการด้านการชำระเงิน เช่น บริษัทรับโอนเงิน มักไม่ถือว่าเป็นทางเลือกที่ทดแทนบัญชีธนาคารได้อย่างเพียงพอ

ธนาคารจะออกเงินใหม่เมื่อปล่อยกู้ ในระบบธนาคารในปัจจุบัน หน่วยงานกำกับดูแลจะกำหนดระดับเงินสำรองขั้นต่ำที่ธนาคารต้องถือไว้เพื่อรองรับภาระผูกพันเงินฝากที่เกิดจากการให้กู้ยืมเหล่านี้ เพื่อให้แน่ใจว่าธนาคารสามารถตอบสนองความต้องการชำระเงินฝากดังกล่าวได้ เงินสำรองเหล่านี้สามารถได้มาจากการรับเงินฝากใหม่ การขายสินทรัพย์อื่น หรือการกู้ยืมจากธนาคารอื่น รวมถึงธนาคารกลาง^{[ 5 ]}

กิจกรรมที่ธนาคารดำเนินการ ได้แก่การธนาคารส่วนบุคคลการธนาคารธุรกิจการธนาคารเพื่อการลงทุน การธนาคารสำหรับลูกค้าบุคคลพิเศษการธนาคารเพื่อธุรกรรมการประกันภัย การเงินเพื่อผู้บริโภค การเงิน เพื่อการค้า และบริการอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง

ธนาคารมีช่องทางหลากหลายให้ลูกค้าเข้าถึงบริการทางการเงินและบริการอื่นๆ ของธนาคารได้:

• สาขา บริการธนาคารแบบพบปะตัวต่อตัวณ สถานที่ให้บริการค้าปลีก
• การทำธุรกรรมผ่านตู้เอทีเอ็มไม่ว่าจะอยู่ติดกับธนาคารหรืออยู่ห่างจากธนาคารก็ตาม
• การทำธุรกรรมธนาคารทางไปรษณีย์: ธนาคารส่วนใหญ่รับฝากเช็คผ่านทางไปรษณีย์ และใช้ไปรษณีย์ในการติดต่อสื่อสารกับลูกค้า
• การทำธุรกรรม ทางการเงินออนไลน์ผ่านทางอินเทอร์เน็ต สามารถทำได้หลายประเภท
• การธนาคารผ่านมือถือคือการใช้โทรศัพท์มือถือในการทำธุรกรรมทางการเงิน
• บริการธนาคารทางโทรศัพท์ช่วยให้ลูกค้าสามารถทำธุรกรรมผ่านทางโทรศัพท์ได้ โดยมีระบบตอบรับอัตโนมัติหรือหากต้องการ ก็สามารถติดต่อกับพนักงานรับโทรศัพท์ได้
• การทำ ธุรกรรมผ่านวิดีโอแบงก์กิ้ง หรือการให้คำปรึกษาทางการเงินอย่างมืออาชีพ ทำได้โดยการเชื่อมต่อวิดีโอและเสียงจากระยะไกล สามารถทำได้ผ่านเครื่องทำธุรกรรมทางการเงินอัตโนมัติ (คล้ายกับเครื่องเอทีเอ็ม) หรือผ่านการให้คำปรึกษาที่สาขาธนาคารโดยใช้ระบบการประชุมทางวิดีโอ
• ผู้จัดการความสัมพันธ์ลูกค้าส่วนใหญ่ทำงานด้านบริการธนาคารส่วนบุคคลหรือบริการธนาคารธุรกิจ ซึ่งจะไปเยี่ยมลูกค้าถึงบ้านหรือที่ทำงาน
• ตัวแทนขายตรงคือผู้ที่ทำงานให้กับธนาคารตามสัญญา โดยมีหน้าที่หลักคือการเพิ่มฐานลูกค้าให้กับธนาคาร

ธนาคารสร้างรายได้จากหลากหลายวิธี รวมถึงดอกเบี้ย ค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรม และการให้คำปรึกษาทางการเงิน โดยทั่วไป วิธีที่สำคัญที่สุดคือการคิดดอกเบี้ยจากเงินต้นที่ปล่อยกู้ให้แก่ลูกค้า^{[ 6 ]}ธนาคารได้กำไรจากส่วนต่างระหว่างอัตราดอกเบี้ยที่จ่ายให้กับเงินฝากและแหล่งเงินทุนอื่นๆ กับอัตราดอกเบี้ยที่เรียกเก็บจากกิจกรรมการให้กู้ยืม

ความแตกต่างนี้เรียกว่าส่วนต่างระหว่างต้นทุนทางการเงินและอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ ในอดีต ผลกำไรจากการปล่อยกู้มีความผันผวนและขึ้นอยู่กับความต้องการและความแข็งแกร่งของลูกค้าเงินกู้และช่วงของวัฏจักรเศรษฐกิจค่าธรรมเนียมและการให้คำปรึกษาทางการเงินเป็นแหล่งรายได้ที่มั่นคงกว่า ดังนั้นธนาคารจึงให้ความสำคัญกับรายได้เหล่านี้มากขึ้นเพื่อทำให้ผลประกอบการทางการเงินมีความราบรื่นยิ่งขึ้น

ในช่วง 20 ปีที่ผ่านมา ธนาคารอเมริกันได้ดำเนินมาตรการหลายอย่างเพื่อให้มั่นใจว่าพวกเขายังคงทำกำไรได้ในขณะที่ตอบสนองต่อสภาวะตลาดที่เปลี่ยนแปลงไปอย่างรวดเร็ว

• ประการแรก นี่รวมถึงกฎหมาย Gramm–Leach–Bliley Actซึ่งอนุญาตให้ธนาคารสามารถควบรวมกิจการกับบริษัทลงทุนและประกันภัยได้อีกครั้ง การควบรวมกิจการด้านการธนาคาร การลงทุน และการประกันภัย ช่วยให้ธนาคารแบบดั้งเดิมสามารถตอบสนองความต้องการของผู้บริโภคที่เพิ่มขึ้นสำหรับ "การซื้อสินค้าแบบครบวงจร" โดยการเปิดใช้งานการขายผลิตภัณฑ์ข้ามกลุ่ม (ซึ่งธนาคารหวังว่าจะช่วยเพิ่มผลกำไรด้วย)
• ประการที่สอง พวกเขาได้ขยายการใช้การกำหนดราคาตามความเสี่ยงจากสินเชื่อธุรกิจไปสู่สินเชื่อผู้บริโภค ซึ่งหมายถึงการคิดอัตราดอกเบี้ยที่สูงขึ้นสำหรับลูกค้าที่ถือว่ามีความเสี่ยงด้านเครดิตสูงกว่า และมีโอกาสผิดนัดชำระหนี้สูงกว่า วิธีนี้ช่วยชดเชยความสูญเสียจากหนี้เสีย ลดราคาของสินเชื่อสำหรับผู้ที่มีประวัติเครดิตดีกว่า และเสนอผลิตภัณฑ์สินเชื่อให้กับลูกค้าที่มีความเสี่ยงสูงซึ่งอาจถูกปฏิเสธสินเชื่อหากไม่มีวิธีนี้
• ประการที่สาม พวกเขาพยายามเพิ่มวิธีการประมวลผลการชำระเงินที่มีให้แก่ประชาชนทั่วไปและลูกค้าธุรกิจ ผลิตภัณฑ์เหล่านี้ได้แก่บัตรเดบิตบัตรเติมเงินบัตรสมาร์ทการ์ดและบัตรเครดิตซึ่งทำให้ผู้บริโภคสามารถทำธุรกรรมได้สะดวกยิ่งขึ้นและช่วยให้การใช้จ่ายราบรื่นขึ้นในระยะยาว (ในบางประเทศที่มีระบบการเงินที่ยังไม่พัฒนา การใช้เงินสดอย่างเดียวยังคงเป็นเรื่องปกติ รวมถึงการพกกระเป๋าเดินทางที่เต็มไปด้วยเงินสดเพื่อซื้อบ้าน)

อย่างไรก็ตาม ด้วยความสะดวกสบายของสินเชื่อที่ง่ายดาย ก็มีความเสี่ยงเพิ่มขึ้นที่ผู้บริโภคจะจัดการทรัพยากรทางการเงินของตนเองได้ไม่ดีและสะสมหนี้สินมากเกินไป ธนาคารสร้างรายได้จากผลิตภัณฑ์บัตรผ่านดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บจากผู้ถือบัตรเครดิตและบัตรเดบิต รวมถึงค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรมให้กับผู้ค้าปลีก^{[ 7 ]}ที่รับบัตรของธนาคารเพื่อชำระเงิน

สิ่งนี้ช่วยสร้างผลกำไรและอำนวยความสะดวกในการพัฒนาเศรษฐกิจโดยรวม^{[ 8 ]}

เมื่อเร็วๆ นี้ เนื่องจากธนาคารต้องเผชิญกับแรงกดดันจากฟินเทค จึงมีการเสนอโมเดลธุรกิจใหม่และเพิ่มเติม เช่น ฟรีเมียม การสร้างรายได้จากข้อมูล การติดฉลากขาวให้กับแอปพลิเคชันด้านการธนาคารและการชำระเงิน หรือการขายผลิตภัณฑ์เสริมกัน^{[ 9 ]}

ในยุโรป บันทึกแรกสุดของธนาคารเอกชนดำเนินการโดยอัศวินเทมพลาร์อัศวินเหล่านี้ให้ความปลอดภัยแก่ผู้แสวงบุญที่เดินทางไปยังเยรูซาเล็ม เพื่อหลีกเลี่ยงการตกเป็นเป้าหมายของโจรเนื่องจาก ต้องใช้ เงิน จำนวนมาก ในการแสวงบุญ ผู้แสวงบุญจะแลกเงินในป้อมปราการของเทมพลาร์เพื่อรับใบเสร็จจากนั้นพวกเขาสามารถถอนเงินระหว่างทางที่ป้อมปราการของเทมพลาร์แห่งอื่น ๆ เพื่อซื้อสิ่งจำเป็น^{[ 15 ]}องค์กรนี้ให้บริการเหล่านี้ตั้งแต่ศตวรรษที่ 12 จนกระทั่งถูกยุบในต้นศตวรรษที่ 14 ^{[ 16 ]}ยุคปัจจุบันของการธนาคารสามารถสืบย้อนไปถึงนครรัฐอิตาลี ในยุคกลางสมัย เรเนส ซองส์ที่ร่ำรวย ซึ่งตระกูลชนชั้นสูง เช่น บาร์ดีและเปรูซซีครอบงำการธนาคารในฟลอเรนซ์ในศตวรรษที่ 14 ก่อนที่จะก่อตั้งสาขาในหลายส่วนของยุโรป^{[ 17 ]} Giovanni di Bicci de' Mediciได้ก่อตั้งธนาคารที่มีชื่อเสียงที่สุดแห่งหนึ่งของอิตาลี คือธนาคารเมดิชีในปี 1397 ^{[ 18 ]} Consell de Centได้ก่อตั้งธนาคารรับฝากเงินของรัฐที่เก่าแก่ที่สุดเท่าที่ทราบ คือTaula de canvi de Barcelona (ตารางเงินทอน) ในปี 1401 ที่บาร์เซโลนาต่อมาได้มี การก่อตั้ง ธนาคารเซนต์จอร์จขึ้นในปี 1407 ที่เจนัวประเทศอิตาลี^{[ 19 ]}

ระบบธนาคารแบบสำรองเศษส่วนและการออกธนบัตรเกิดขึ้นในศตวรรษที่ 17 และ 18 พ่อค้าเริ่มฝากทองคำไว้กับช่างทองในลอนดอนซึ่งมีห้องนิรภัย ส่วนตัว และคิดค่าบริการสำหรับบริการนั้น โดยแลกกับการฝากโลหะมีค่าแต่ละครั้ง ช่างทองจะออกใบเสร็จรับรองปริมาณและความบริสุทธิ์ของโลหะที่พวกเขารับฝากไว้ ใบเสร็จเหล่านี้ไม่สามารถโอนให้ ผู้อื่นได้ มีเพียงผู้ฝากเดิมเท่านั้นที่จะสามารถมารับสินค้าที่ฝากไว้ได้

ค่อยๆ ช่างทองเริ่มให้กู้ยืมเงินในนามของผู้ฝากเงินและตั๋วสัญญาใช้เงินซึ่งพัฒนามาเป็นธนบัตรนั้นถูกออกให้สำหรับเงินที่ฝากไว้เป็นเงินกู้ให้กับช่างทอง ในศตวรรษที่ 19 เงินฝากทั่วไปในธนาคารกลายเป็นเพียงเงินกู้หรือmutuumและธนาคารจะคืนเงินจำนวนที่เทียบเท่าเมื่อใดก็ตามที่มีการเรียกร้อง^{[ 20 ]} เมื่อเงินถูกฝากเข้าธนาคาร เงินนั้นจะไม่ใช่เงินของผู้ฝากอีกต่อไป (ดู Parker v. Marchant, 1 Phillips 360) มันจึงกลายเป็นเงินของธนาคาร ซึ่งมีหน้าที่ต้องคืนเงินจำนวนที่เทียบเท่า โดยจ่ายเงินจำนวนที่ใกล้เคียงกับเงินที่ฝากไว้กับเขาเมื่อมีการเรียกร้อง ^{[ 21 ]} ช่างทองจ่ายดอกเบี้ยให้กับเงินฝาก เนื่องจากตั๋วสัญญาใช้เงินสามารถชำระได้เมื่อมีการเรียกร้อง และเงินล่วงหน้า (เงินกู้) ให้กับลูกค้าของช่างทองนั้นสามารถชำระคืนได้ในระยะเวลาที่ยาวนานกว่า นี่จึงเป็นรูปแบบแรกเริ่มของ ระบบ ธนาคารแบบสำรองเศษส่วนตั๋วสัญญาใช้เงินพัฒนาเป็นตราสารที่สามารถโอนสิทธิ์ได้ซึ่งสามารถหมุนเวียนเป็นรูปแบบเงินที่ปลอดภัยและสะดวกสบาย^{[ 22 ]} โดยมีคำมั่นสัญญาของช่างทองที่จะจ่าย^{[ 23 ]} ทำให้ช่างทองสามารถให้กู้ยืมได้โดยมีความเสี่ยงที่จะผิดนัดชำระหนี้น้อย^{[ 24 ]}ด้วยเหตุนี้ ช่างทองแห่งลอนดอนจึงกลายเป็นผู้บุกเบิกการธนาคารโดยการสร้างเงินใหม่บนพื้นฐานของเครดิต

ธนาคารแห่งอังกฤษริเริ่มการออกธนบัตรอย่างถาวรในปี 1695 ^{[ 25 ]}ธนาคารหลวงแห่งสกอตแลนด์ได้จัดตั้ง วงเงิน เบิกเกินบัญชี เป็นครั้งแรก ในปี 1728 ^{[ 26 ]}ในช่วงต้นศตวรรษที่ 19 ธนาคาร Lubbockได้จัดตั้งสำนักหักบัญชีของธนาคารในลอนดอนเพื่อให้ธนาคารหลายแห่งสามารถหักบัญชีธุรกรรมได้ ตระกูลRothschildsเป็นผู้บุกเบิกด้านการเงินระหว่างประเทศในวงกว้าง^{[ 27 ] [ 28 ]}โดยให้เงินทุนในการซื้อหุ้นในคลองสุเอซสำหรับรัฐบาลอังกฤษในปี 1875 ^{[ 29 ]}

ในช่วงศตวรรษที่ 20 ความก้าวหน้าในด้านโทรคมนาคมและการคำนวณได้ก่อให้เกิดการเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่ในการดำเนินงานของธนาคาร และทำให้ธนาคารสามารถขยายขนาดและกระจายตัวทางภูมิศาสตร์ได้อย่างมากวิกฤตการณ์ทางการเงินในปี 2008นำไปสู่การล้มเหลวของธนาคารหลายแห่ง รวมถึงธนาคารขนาดใหญ่ที่สุดของโลกบางแห่ง และกระตุ้นให้เกิดการถกเถียงเกี่ยวกับการกำกับดูแลธนาคาร

หน้าที่ทางเศรษฐกิจของธนาคาร ได้แก่:

1. การออกเงินในรูปแบบของธนบัตรและบัญชีเงินฝากกระแสรายวัน ซึ่งสามารถเบิกจ่ายได้ด้วยเช็คหรือชำระตามคำสั่งของลูกค้า สิทธิเรียกร้องเหล่านี้ต่อธนาคารสามารถทำหน้าที่เป็นเงินได้ เพราะสามารถโอนเปลี่ยนมือหรือชำระคืนได้เมื่อมีการเรียกร้อง และจึงมีมูลค่าเท่ากับมูลค่าที่แท้จริง สามารถโอนได้โดยการส่งมอบในกรณีของธนบัตร หรือโดยการออกเช็คที่ผู้รับสามารถนำไปขึ้นเงินหรือเบิกเงินสดได้
2. การหักล้างและการชำระเงิน – ธนาคารทำหน้าที่ทั้งเป็นตัวแทนในการเก็บรวบรวมและจ่ายเงินให้กับลูกค้า โดยเข้าร่วมในระบบการหักล้างและการชำระเงินระหว่างธนาคารเพื่อเก็บรวบรวม นำเสนอ รับ และชำระเงินตามตราสารการชำระเงิน ซึ่งช่วยให้ธนาคารประหยัดเงินสำรองที่ถือไว้สำหรับการชำระเงิน เนื่องจากเงินที่เข้ามาและเงินที่ออกไปจะหักล้างกันเอง นอกจากนี้ยังช่วยให้สามารถหักล้างกระแสการชำระเงินระหว่างพื้นที่ทางภูมิศาสตร์ ซึ่งช่วยลดต้นทุนการชำระเงินระหว่างพื้นที่เหล่านั้นได้
3. การปรับปรุงคุณภาพสินเชื่อ – ธนาคารปล่อยกู้ให้กับผู้กู้ทั่วไป ทั้งนักธุรกิจและบุคคลธรรมดา (คุณภาพสินเชื่อทั่วไป) แต่เป็นผู้กู้ที่มีคุณภาพสูง การปรับปรุงนี้มาจากการกระจายสินทรัพย์และเงินทุนของธนาคาร ซึ่งเป็นกันชนในการดูดซับความสูญเสียโดยไม่ผิดนัดชำระหนี้ อย่างไรก็ตาม ธนบัตรและเงินฝากโดยทั่วไปไม่มีหลักประกัน หากธนาคารประสบปัญหาและนำสินทรัพย์ไปค้ำประกันเพื่อระดมทุนที่จำเป็นต่อการดำเนินงานต่อไป ผู้ถือธนบัตรและผู้ฝากเงินจะอยู่ในสถานะที่เสียเปรียบทางเศรษฐกิจ
4. ความไม่สมดุลระหว่างสินทรัพย์และหนี้สิน / การแปลงระยะเวลาครบกำหนด – ธนาคารกู้ยืมเงินเพื่อชำระหนี้ระยะสั้นและหนี้ตามความต้องการมากขึ้น แต่ให้กู้ยืมระยะยาวมากขึ้น กล่าวอีกนัยหนึ่งคือ ธนาคารกู้ยืมระยะสั้นและให้กู้ยืมระยะยาว ด้วยคุณภาพเครดิตที่แข็งแกร่งกว่าผู้กู้รายอื่นส่วนใหญ่ ธนาคารสามารถทำเช่นนี้ได้โดยการรวมการออกตราสารหนี้ (เช่น การรับฝากเงินและการออกธนบัตร) และการไถ่ถอน (เช่น การถอนและการไถ่ถอนธนบัตร) การรักษาสภาพคล่องทางการเงิน การลงทุนในหลักทรัพย์ที่สามารถซื้อขายได้และสามารถแปลงเป็นเงินสดได้ทันทีหากจำเป็น และการระดมทุนทดแทนตามความจำเป็นจากแหล่งต่างๆ (เช่น ตลาดเงินสดค้าส่งและตลาดหลักทรัพย์)
5. การสร้าง/การทำลายเงิน – ในระบบ ธนาคารแบบสำรองเศษส่วนเมื่อใดก็ตามที่ธนาคารปล่อยกู้เงินจำนวนใหม่จะถูกสร้างขึ้น และในทางกลับกัน เมื่อใดก็ตามที่เงินต้นของเงินกู้นั้นถูกชำระคืน เงินก็จะถูกทำลายไป

สินทรัพย์ของธนาคารขนาดใหญ่ที่สุด 1,000 แห่งทั่วโลกเติบโตขึ้น 6.8% ในปีงบประมาณ 2551–2552 สู่ระดับสูงสุดเป็นประวัติการณ์ที่ 96.4  ล้านล้านดอลลาร์สหรัฐ ในขณะที่กำไรลดลง 85% เหลือ 115  พันล้านดอลลาร์สหรัฐ การเติบโตของสินทรัพย์ในสภาวะตลาดที่ไม่เอื้ออำนวยส่วนใหญ่เป็นผลมาจากการเพิ่มทุน ธนาคารในสหภาพยุโรปถือครองส่วนแบ่งที่ใหญ่ที่สุดของสินทรัพย์ทั้งหมด คิดเป็น 56% ในปี 2551–2552 ลดลงจาก 61% ในปีก่อนหน้า ส่วนแบ่งของธนาคารในเอเชียเพิ่มขึ้นจาก 12% เป็น 14% ในระหว่างปี ในขณะที่ส่วนแบ่งของธนาคารในสหรัฐอเมริกาเพิ่มขึ้นจาก 11% เป็น 13% รายได้ ค่าธรรมเนียม ที่เกิดจากการลงทุน ทั่วโลก ในภาคธนาคารมีมูลค่ารวม 66.3  พันล้านดอลลาร์สหรัฐในปี 2552 เพิ่มขึ้น 12% จากปีก่อนหน้า^{[ 40 ]}

สหรัฐอเมริกามีธนาคารมากที่สุดในโลกในแง่ของสถาบัน (5,330 แห่ง ณ ปี 2015) และอาจรวมถึงสาขา (81,607 แห่ง ณ ปี 2015) ^{[ 41 ]}นี่เป็นตัวบ่งชี้ถึงภูมิศาสตร์และโครงสร้างการกำกับดูแลของสหรัฐอเมริกา ซึ่งส่งผลให้มีสถาบันขนาดเล็กถึงขนาดกลางจำนวนมากในระบบธนาคารของประเทศ

ณ เดือนพฤศจิกายน พ.ศ. 2552 ธนาคารชั้นนำสี่แห่งของจีนมีสาขากว่า 67,000 แห่ง ( ICBC : 18,000+ แห่ง, BOC : 12,000+ แห่ง, CCB : 13,000+ แห่ง, ABC : 24,000+ แห่ง) และธนาคารขนาดเล็กอีก 140 แห่งซึ่งมีจำนวนสาขาไม่แน่นอน ญี่ปุ่นมีธนาคาร 129 แห่งและสาขา 12,000 แห่ง ในปี พ.ศ. 2547 เยอรมนี ฝรั่งเศส และอิตาลี ต่างมีสาขามากกว่า 30,000 แห่ง ซึ่งมากกว่าสองเท่าของสาขา 15,000 แห่งในสหราชอาณาจักร^{[ 40 ]}

ระหว่างปี 1985 ถึง 2018 ธนาคารต่างๆ มีส่วนร่วมในการควบรวมกิจการหรือการเข้าซื้อกิจการประมาณ 28,798 ครั้ง ไม่ว่าจะเป็นในฐานะผู้ซื้อหรือบริษัทเป้าหมาย มูลค่ารวมของข้อตกลงเหล่านี้อยู่ที่ประมาณ 5,169 พันล้านดอลลาร์สหรัฐ^{[ 42 ]}ในแง่ของมูลค่า มีคลื่นลูกใหญ่สองลูก (ปี 1999 และ 2007) ซึ่งทั้งสองลูกมีมูลค่าสูงสุดประมาณ 460 พันล้านดอลลาร์สหรัฐ ตามด้วยการลดลงอย่างรวดเร็ว (−82% ตั้งแต่ปี 2007 จนถึงปี 2018)

ต่อไปนี้คือรายชื่อดีลที่มีมูลค่าสูงสุดในประวัติศาสตร์ ซึ่งมีธนาคารอย่างน้อยหนึ่งแห่งเข้าร่วม:

• ธนาคารพาณิชย์ : คำที่ใช้เรียกธนาคารทั่วไปเพื่อแยกแยะออกจากธนาคารเพื่อการลงทุน หลังภาวะเศรษฐกิจตกต่ำครั้งใหญ่รัฐสภาสหรัฐฯ กำหนดให้ธนาคารต้องดำเนินกิจกรรมด้านการธนาคารเท่านั้น ในขณะที่ธนาคารเพื่อการลงทุนถูกจำกัดให้ดำเนิน กิจกรรม ในตลาดทุนเท่านั้น เนื่องจากปัจจุบันทั้งสองประเภทไม่จำเป็นต้องแยกจากกันอีกต่อไป บางคนจึงใช้คำว่า "ธนาคารพาณิชย์" เพื่อหมายถึงธนาคารหรือแผนกหนึ่งของธนาคารที่ส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับการฝากเงินและให้สินเชื่อแก่บริษัทหรือธุรกิจขนาดใหญ่
• ธนาคารชุมชน : สถาบันการเงินที่ดำเนินงานในระดับท้องถิ่น ซึ่งให้อำนาจแก่พนักงานในการตัดสินใจในระดับท้องถิ่นเพื่อให้บริการลูกค้าและพันธมิตร
• ธนาคารเพื่อการพัฒนาชุมชน : ธนาคารที่อยู่ภายใต้การกำกับดูแลซึ่งให้บริการทางการเงินและสินเชื่อแก่ตลาดหรือประชากรที่ยังไม่ได้รับการบริการอย่างทั่วถึง
• ธนาคารพัฒนาที่ดิน : ธนาคารพิเศษที่ให้สินเชื่อระยะยาวเรียกว่าธนาคารพัฒนาที่ดิน (LDB) ประวัติของ LDB ค่อนข้างเก่าแก่ LDB แห่งแรกก่อตั้งขึ้นที่ Jhang ในปัญจาบในปี 1920 วัตถุประสงค์หลักของ LDB คือการส่งเสริมการพัฒนาที่ดิน การเกษตร และเพิ่มผลผลิตทางการเกษตร LDB ให้เงินทุนระยะยาวแก่สมาชิกโดยตรงผ่านสาขา^{[ 43 ]}
• สหกรณ์ออมทรัพย์หรือธนาคารสหกรณ์ : สหกรณ์ที่ไม่แสวงหาผลกำไรซึ่งเป็นเจ้าของโดยผู้ฝากเงิน และมักเสนออัตราดอกเบี้ยที่เอื้ออำนวยกว่าธนาคารที่แสวงหาผลกำไร โดยทั่วไป สมาชิกภาพจะจำกัดเฉพาะพนักงานของบริษัทใดบริษัทหนึ่ง ผู้ที่อาศัยอยู่ในพื้นที่ที่กำหนด สมาชิกของสหภาพแรงงานหรือองค์กรทางศาสนาบางแห่ง และครอบครัวของบุคคลเหล่านั้น
• ธนาคารออมทรัพย์ไปรษณีย์ : ธนาคารออมทรัพย์ที่เกี่ยวข้องกับระบบไปรษณีย์แห่งชาติ
• ธนาคารเอกชน : ธนาคารที่บริหารจัดการสินทรัพย์ของบุคคลที่มีฐานะร่ำรวย ในอดีตต้องมีเงินขั้นต่ำ 1 ล้านดอลลาร์สหรัฐในการเปิดบัญชี อย่างไรก็ตาม ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา ธนาคารเอกชนหลายแห่งได้ลดเกณฑ์ขั้นต่ำในการเปิดบัญชีลงเหลือ 350,000 ดอลลาร์สหรัฐสำหรับนักลงทุนรายบุคคล^{[ 44 ]}
• ธนาคารนอกประเทศ : ธนาคารที่ตั้งอยู่ในเขตอำนาจศาลที่มีอัตราภาษีและกฎระเบียบต่ำ ธนาคารนอกประเทศหลายแห่งเป็นธนาคารเอกชนโดยพื้นฐานแล้ว
• ธนาคารออมทรัพย์ : ในยุโรป ธนาคารออมทรัพย์มีรากฐานมาจากศตวรรษที่ 19 หรือบางครั้งอาจย้อนไปถึงศตวรรษที่ 18 วัตถุประสงค์ดั้งเดิมคือการจัดหาผลิตภัณฑ์ออมทรัพย์ที่เข้าถึงได้ง่ายสำหรับทุกชนชั้นในสังคม ในบางประเทศ ธนาคารออมทรัพย์ถูกสร้างขึ้นจากความคิดริเริ่มของภาครัฐ ในขณะที่บางประเทศ บุคคลที่มีจิตสำนึกทางสังคมได้ก่อตั้งมูลนิธิเพื่อวางโครงสร้างพื้นฐานที่จำเป็น ปัจจุบัน ธนาคารออมทรัพย์ในยุโรปยังคงมุ่งเน้นไปที่การธนาคารเพื่อรายย่อย ได้แก่ การชำระเงิน ผลิตภัณฑ์ออมทรัพย์ สินเชื่อ และประกันภัยสำหรับบุคคลทั่วไปหรือวิสาหกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง นอกเหนือจากการมุ่งเน้นด้านรายย่อยแล้ว ธนาคารออมทรัพย์ยังแตกต่างจากธนาคารพาณิชย์ด้วยเครือข่ายการกระจายตัวที่กว้างขวาง ให้การเข้าถึงในระดับท้องถิ่นและภูมิภาค และด้วยแนวทางการดำเนินธุรกิจและสังคมที่มีความรับผิดชอบต่อสังคม
• ธนาคารที่มีจริยธรรม : ธนาคารที่ให้ความสำคัญกับความโปร่งใสในการดำเนินงานทั้งหมด และลงทุนเฉพาะในสิ่งที่ตนพิจารณาว่ามีความรับผิดชอบต่อสังคมเท่านั้น
• ธนาคารออนไลน์หรือธนาคารที่ให้บริการเฉพาะทางอินเทอร์เน็ตคือธนาคารที่ไม่มีสาขาจริง การทำธุรกรรมมักทำผ่านตู้เอทีเอ็มการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์และการฝากเงินโดยตรงผ่านระบบออนไลน์

• ธนาคารเพื่อการลงทุน " รับประกันการจำหน่าย" (การันตีการขาย) หุ้นและพันธบัตร ให้บริการบริหารจัดการการลงทุนและให้คำปรึกษาแก่บริษัทต่างๆ เกี่ยวกับ กิจกรรมใน ตลาดทุนเช่น การควบรวมกิจการและการซื้อกิจการ ซื้อขายหลักทรัพย์เพื่อบัญชีของตนเอง สร้างตลาด และให้บริการด้านหลักทรัพย์แก่ลูกค้าสถาบัน
• ธนาคารพาณิชย์ในอดีตคือธนาคารที่ดำเนินธุรกิจด้านการเงินเพื่อการค้าอย่างไรก็ตาม ความหมายสมัยใหม่หมายถึงธนาคารที่ให้เงินทุนแก่บริษัทต่างๆ ในรูปแบบของหุ้นมากกว่าเงินกู้ และแตกต่างจากบริษัท ร่วมทุนตรงที่ ธนาคารพาณิชย์มักไม่ลงทุนในบริษัทใหม่

• ธนาคารขนาดใหญ่หรือที่รู้จักกันทั่วไปในชื่อ บริษัท บริการทางการเงินดำเนินกิจกรรมหลายอย่างเหล่านี้ ธนาคารขนาดใหญ่เหล่านี้เป็นกลุ่มบริษัทที่มีความหลากหลายมาก ซึ่งนอกเหนือจากบริการอื่นๆ แล้ว ยังจำหน่ายประกันภัย ด้วย ดังนั้นจึงเกิดคำว่าbancassuranceซึ่งเป็นคำผสมระหว่าง "banque หรือ bank" และ "assurance" แสดงให้เห็นว่าทั้งการธนาคารและการประกันภัยนั้นให้บริการโดยนิติบุคคลเดียวกัน

• โดยปกติแล้ว ธนาคารกลางเป็นของรัฐบาลและมีหน้าที่กึ่งกำกับดูแล เช่น การกำกับดูแลธนาคารพาณิชย์ หรือการควบคุมอัตราดอกเบี้ย เงินสด โดยทั่วไปแล้วธนาคารกลางจะให้สภาพคล่องแก่ระบบธนาคารและทำหน้าที่เป็นผู้ให้กู้รายสุดท้ายในกรณีเกิดวิกฤต
• ธนาคารอิสลามยึดมั่นในหลักการของกฎหมายอิสลามรูปแบบการธนาคารนี้ดำเนินงานโดยยึดหลักการที่ได้รับการยอมรับอย่างดีหลายประการตามกฎหมายอิสลาม กิจกรรมทางการธนาคารทั้งหมดต้องหลีกเลี่ยงดอกเบี้ย ซึ่งเป็นสิ่งต้องห้ามในศาสนาอิสลาม แทนที่จะคิดดอกเบี้ย ธนาคารจะแสวงหาผลกำไร ( ส่วนต่างราคา ) และค่าธรรมเนียมจากสินเชื่อที่ให้กับลูกค้า

อุตสาหกรรมการธนาคารของสหรัฐอเมริกาเป็นหนึ่งในอุตสาหกรรมที่มีการควบคุมและคุ้มครองอย่างเข้มงวดที่สุดในโลก^{[ 45 ]}โดยมีหน่วยงานกำกับดูแลเฉพาะทางและมุ่งเน้นหลายแห่ง ธนาคารทั้งหมดที่มีเงินฝากที่ได้รับการประกันโดย FDIC มีFederal Deposit Insurance Corporation (FDIC) เป็นหน่วยงานกำกับดูแล อย่างไรก็ตาม สำหรับการตรวจสอบความมั่นคง (เช่น ธนาคารดำเนินการอย่างมั่นคงหรือไม่) ธนาคารกลางสหรัฐ ( Federal Reserve ) เป็นหน่วยงานกำกับดูแลหลักของรัฐบาลกลางสำหรับธนาคารของรัฐที่เป็นสมาชิกของธนาคารกลางสหรัฐ สำนักงาน ควบคุมดูแลสกุลเงิน ( Office of the Comptroller of the Currencyหรือ OCC) เป็นหน่วยงานกำกับดูแลหลักของรัฐบาลกลางสำหรับธนาคารแห่งชาติ ธนาคารของรัฐที่ไม่ใช่สมาชิกจะได้รับการตรวจสอบโดยหน่วยงานของรัฐเช่นเดียวกับ FDIC ^{[ 46 ] : 236}ธนาคารแห่งชาติมีหน่วยงานกำกับดูแลหลักเพียงแห่งเดียว คือ OCC

แต่ละหน่วยงานกำกับดูแลมีชุดกฎและระเบียบของตนเองที่ธนาคารและสถาบันการเงินต้องปฏิบัติตามสภาตรวจสอบสถาบันการเงินแห่งสหพันธรัฐ (FFIEC) ก่อตั้งขึ้นในปี 1979 ในฐานะหน่วยงานระหว่างหน่วยงานอย่างเป็นทางการที่มีอำนาจในการกำหนดหลักการ มาตรฐาน และแบบฟอร์มรายงานที่เป็นเอกภาพสำหรับการตรวจสอบสถาบันการเงินของรัฐบาลกลาง แม้ว่า FFIEC จะส่งผลให้เกิดความสอดคล้องกันมากขึ้นในด้านการกำกับดูแลระหว่างหน่วยงานต่างๆ แต่กฎและระเบียบก็มีการเปลี่ยนแปลงอยู่ตลอดเวลา

นอกจากการเปลี่ยนแปลงกฎระเบียบแล้ว การเปลี่ยนแปลงในอุตสาหกรรมยังนำไปสู่การควบรวมกิจการภายในธนาคารกลางสหรัฐ (Federal Reserve), FDIC, OTS และ OCC มีการปิดสำนักงาน ควบรวมเขตการกำกับดูแล ลดจำนวนพนักงาน และตัดงบประมาณ หน่วยงานกำกับดูแลที่เหลืออยู่ต้องเผชิญกับภาระงานที่เพิ่มขึ้นและจำนวนธนาคารที่ดูแลต่อหน่วยงานกำกับดูแลมากขึ้น ในขณะที่ธนาคารต่างดิ้นรนเพื่อปรับตัวให้เข้ากับการเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมด้านกฎระเบียบ หน่วยงานกำกับดูแลก็ดิ้นรนเพื่อจัดการภาระงานและกำกับดูแลธนาคารอย่างมีประสิทธิภาพ ผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้คือ ธนาคารได้รับการประเมินอย่างใกล้ชิดจากหน่วยงานกำกับดูแลน้อยลง ใช้เวลากับแต่ละสถาบันน้อยลง และมีโอกาสที่ปัญหาต่างๆ จะหลุดรอดไปได้มากขึ้น ซึ่งอาจส่งผลให้จำนวนธนาคารล้มเหลวโดยรวมเพิ่มขึ้นทั่วสหรัฐอเมริกา

สภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจที่เปลี่ยนแปลงไปส่งผลกระทบอย่างมากต่อธนาคารและสถาบันการเงิน เนื่องจากธนาคารเหล่านี้ต้องดิ้นรนเพื่อบริหารจัดการส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยอย่างมีประสิทธิภาพ ท่ามกลางอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ที่ต่ำ การแข่งขันด้านอัตราดอกเบี้ยเงินฝาก และการเปลี่ยนแปลงของตลาดโดยทั่วไป แนวโน้มอุตสาหกรรม และความผันผวนทางเศรษฐกิจ นับเป็นความท้าทายสำหรับธนาคารในการกำหนดกลยุทธ์การเติบโตอย่างมีประสิทธิภาพในสภาวะเศรษฐกิจปัจจุบัน อัตราดอกเบี้ยที่สูงขึ้นอาจดูเหมือนจะช่วยสถาบันการเงินได้ แต่ผลกระทบของการเปลี่ยนแปลงต่อผู้บริโภคและธุรกิจนั้นคาดเดาไม่ได้ และความท้าทายยังคงอยู่สำหรับธนาคารในการเติบโตและบริหารจัดการส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยอย่างมีประสิทธิภาพเพื่อสร้างผลตอบแทนให้กับผู้ถือหุ้น

การบริหารจัดการพอร์ตสินทรัพย์ของธนาคารยังคงเป็นความท้าทายในสภาพเศรษฐกิจปัจจุบัน สินเชื่อเป็นสินทรัพย์หลักของธนาคาร และเมื่อคุณภาพสินเชื่อน่าสงสัย รากฐานของธนาคารก็จะสั่นคลอนอย่างรุนแรง แม้ว่าคุณภาพสินทรัพย์ ที่ลดลง จะเป็นปัญหาสำหรับธนาคารมาโดยตลอด แต่ในปัจจุบันได้กลายเป็นปัญหาใหญ่สำหรับสถาบันการเงิน

มีหลายสาเหตุที่ทำให้เกิดสถานการณ์เช่นนี้ หนึ่งในนั้นคือทัศนคติที่หย่อนยานของธนาคารบางแห่งเนื่องจากช่วงเวลาที่ "ดี" มาหลายปี ความเสี่ยงนี้ยิ่งทวีความรุนแรงขึ้นจากการลดการกำกับดูแลด้านกฎระเบียบของธนาคาร และในบางกรณีก็ลดความลึกซึ้งของการบริหารจัดการลง ปัญหาจึงมีแนวโน้มที่จะไม่ถูกตรวจพบ ส่งผลให้ธนาคารได้รับผลกระทบอย่างมากเมื่อถูกค้นพบ นอกจากนี้ ธนาคารก็เหมือนกับธุรกิจอื่นๆ ที่พยายามลดต้นทุน และด้วยเหตุนี้จึงได้ตัดค่าใช้จ่ายบางอย่างออกไป เช่น โครงการฝึกอบรมพนักงานที่เพียงพอ

ธนาคารยังเผชิญกับความท้าทายอื่นๆ อีกมากมาย เช่น กลุ่มเจ้าของที่มีอายุมากขึ้น ทั่วประเทศ ทีมผู้บริหารและคณะกรรมการของธนาคารหลายแห่งมีอายุมากขึ้น ธนาคารยังเผชิญกับแรงกดดันอย่างต่อเนื่องจากผู้ถือหุ้นทั้งภาครัฐและเอกชน เพื่อให้บรรลุเป้าหมายรายได้และการเติบโตตามที่คาดการณ์ไว้ หน่วยงานกำกับดูแลยังเพิ่มแรงกดดันให้ธนาคารจัดการความเสี่ยงประเภทต่างๆ อีกด้วย ความท้าทายที่สำคัญอีกประการหนึ่งคือโครงสร้างพื้นฐานที่ล้าสมัย หรือที่เรียกว่าระบบไอทีแบบดั้งเดิม ระบบแบ็กเอนด์ถูกสร้างขึ้นเมื่อหลายสิบปีก่อนและไม่เข้ากันกับแอปพลิเคชันใหม่ การแก้ไขข้อผิดพลาดและการสร้างอินเทอร์เฟซมีค่าใช้จ่ายมหาศาล เนื่องจากโปรแกรมเมอร์ที่มีความรู้ความสามารถเริ่มหายาก^{[ 47 ]}

การแข่งขันระหว่างธนาคารแตกต่างกันไปในแต่ละประเทศ และอาจมีตั้งแต่ตลาดที่มีการแข่งขันไปจนถึงตลาดผูกขาด^{[ 48 ]}ความสามารถในการแข่งขันของตลาดธนาคารสามารถประเมินได้ด้วยดัชนี Lerner ^{[ 49 ]}และตัวชี้วัด Boone ^{[ 50 ]}การแข่งขันที่สูงขึ้นระหว่างธนาคารมีแนวโน้มที่จะเพิ่มอัตราดอกเบี้ยในบัญชีออมทรัพย์^{[ 51 ]}และลดอัตราดอกเบี้ยจำนอง^{[ 50 ]}

ปรากฏการณ์ของการลดบทบาทของตัวกลางส่งผลให้เงินดอลลาร์เคลื่อนย้ายจากบัญชีออมทรัพย์ไปยังตราสารตลาดโดยตรง เช่น พันธบัตร กระทรวงการคลังสหรัฐฯหลักทรัพย์ของหน่วยงาน และหนี้ของบริษัท หนึ่งในปัจจัยสำคัญที่สุดในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมาในการเคลื่อนย้ายเงินฝากคือการเติบโตอย่างมหาศาลของกองทุนตลาดเงิน ซึ่งอัตราดอกเบี้ยที่สูงกว่าดึงดูดเงินฝากของผู้บริโภค^{[ 52 ]}

สถาบันการธนาคารเสนอแผนหลายประเภทที่แตกต่างกัน: ^{[ 52 ]}

• สมุดบัญชีเงินฝากหรือบัญชีเงินฝาก  ทั่วไป – อนุญาตให้ฝากหรือถอนเงินจำนวนใดก็ได้จากบัญชีได้ตลอดเวลา
• บัญชี NOW และ Super NOW  – ทำงานเหมือนบัญชีเงินฝากกระแสรายวัน แต่ได้รับดอกเบี้ย อาจมีข้อกำหนดเรื่องยอดเงินขั้นต่ำสำหรับบัญชี Super NOW
• บัญชีตลาดเงิน  - มีวงเงินสูงสุดต่อเดือนสำหรับการโอนเงินอัตโนมัติไปยังบัญชีหรือบุคคลอื่น และอาจกำหนดให้ต้องมียอดเงินคงเหลือขั้นต่ำหรือเฉลี่ย
• บัญชีเงินฝากประจำ – อาจสูญเสียดอกเบี้ยบางส่วนหรือทั้งหมดหากถอนเงินก่อนครบกำหนด
• บัญชีแบบแจ้งล่วงหน้า – เทียบเท่ากับบัญชีเงินฝากประจำที่มีระยะเวลาไม่จำกัด ผู้ฝากเงินตกลงที่จะแจ้งให้สถาบันการเงินทราบล่วงหน้าตามเวลาที่กำหนดก่อนทำการถอนเงิน
• บัญชีเงินออมเพื่อการเกษียณส่วนบุคคล (IRA) และแผนคีโอห์ (Keogh plans  ) – รูปแบบการออมเพื่อการเกษียณที่เงินฝากและดอกเบี้ยที่ได้รับได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้จนกว่าจะมีการถอนเงิน
• บัญชีเงินฝากกระแสรายวัน  – มีให้บริการโดยสถาบันการเงินบางแห่งภายใต้เงื่อนไขที่กำหนดไว้
• การถอนและการฝากเงินทั้งหมดเป็นไปตามดุลพินิจและความรับผิดชอบของผู้เป็นเจ้าของบัญชีแต่เพียงผู้เดียว เว้นแต่ผู้ปกครองจะต้องดำเนินการเป็นอย่างอื่นด้วยเหตุผลทางกฎหมาย
• บัญชีคลับและบัญชีออมทรัพย์  อื่นๆ – ออกแบบมาเพื่อช่วยให้ผู้คนออมเงินอย่างสม่ำเสมอเพื่อบรรลุเป้าหมายที่กำหนดไว้

แม้หลังจากข้อตกลงปารีสมีผลบังคับใช้แล้ว ธนาคารขนาดใหญ่ในประเทศพัฒนาแล้วยังคงให้เงินทุนสนับสนุน อุตสาหกรรม เชื้อเพลิงฟอสซิล เป็นจำนวนมาก การปฏิบัติเช่นนี้ถูกประณามว่าขัดต่อการดำเนินการด้านสภาพภูมิอากาศ^{[ 53 ] [ 54 ]}

แหล่งเงินฝากแหล่งหนึ่งของธนาคารคือนายหน้ารับฝากเงินซึ่งรับฝากเงินจำนวนมากในนามของนักลงทุนผ่านบริษัททรัสต์ เงินเหล่านี้มักจะไหลไปยังธนาคารที่เสนอเงื่อนไขที่ดีที่สุด ซึ่งมักจะดีกว่าเงื่อนไขที่เสนอให้กับผู้ฝากเงินในท้องถิ่น ธนาคารอาจดำเนินธุรกิจโดยไม่มีเงินฝากในท้องถิ่นเลยก็ได้ โดยเงินทั้งหมดเป็นเงินฝากผ่านนายหน้าการรับเงินฝากจำนวนมากเช่นนี้ หรือที่บางครั้งเรียกว่า " เงินร้อน " ทำให้ธนาคารตกอยู่ในสถานการณ์ที่ยากลำบากและบางครั้งก็มีความเสี่ยง เนื่องจากเงินเหล่านั้นต้องนำไปปล่อยกู้หรือลงทุนในลักษณะที่ให้ผลตอบแทนเพียงพอที่จะจ่ายดอกเบี้ยสูงที่ได้รับจากเงินฝากผ่านนายหน้า ซึ่งอาจส่งผลให้เกิดการตัดสินใจที่มีความเสี่ยงและอาจนำไปสู่การล้มเหลวของธนาคารในที่สุด ธนาคารที่ล้มเหลวในสหรัฐอเมริกาในช่วงวิกฤตการณ์ทางการเงินปี 2008มีเงินฝากผ่านนายหน้าโดยเฉลี่ยมากกว่าเงินฝากทั่วไปถึงสี่เท่า เงินฝากดังกล่าว เมื่อรวมกับการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ที่มีความเสี่ยงสูง ก็เป็นปัจจัยหนึ่งที่ทำให้เกิดวิกฤตการณ์เงินฝากออมทรัพย์และสินเชื่อในช่วงทศวรรษ 1980 ธนาคารคัดค้านการควบคุมเงินฝากผ่านตัวกลางโดยอ้างว่าการปฏิบัติดังกล่าวอาจเป็นแหล่งเงินทุนภายนอกสำหรับชุมชนที่กำลังเติบโตซึ่งมีเงินฝากในท้องถิ่นไม่เพียงพอ^{[ 56 ]}มีบัญชีหลายประเภท ได้แก่ บัญชีออมทรัพย์ บัญชีเงินฝากประจำ และบัญชีเดินกระแส

บัญชีดูแลรักษาทรัพย์สิน คือบัญชีที่ใช้เก็บรักษาทรัพย์สินแทนบุคคลที่สาม ตัวอย่างเช่น ธุรกิจที่รับฝากเงินไว้กับลูกค้าก่อนการแปลง การคืน หรือการโอนเงิน อาจมีบัญชีดูแลรักษาทรัพย์สินที่ธนาคารเพื่อวัตถุประสงค์เหล่านี้