การฟอกเงิน
| ส่วนหนึ่งของชุดบทความเกี่ยวกับบริการทางการเงิน |
| การกำกับดูแลทางการเงิน |
|---|
การฟอกเงินคือกระบวนการปกปิดที่มาของเงินที่ได้มาจากการกระทำผิดกฎหมาย (มักเรียกว่าเงินสกปรก ) เช่นการค้ายาเสพติด การค้าประเวณี (ในบางประเทศ) การก่อการร้ายการทุจริตและการยักยอก ทรัพย์ และแปลงเงินเหล่านั้นให้ดูเหมือนมาจากแหล่งที่มาที่ถูกต้องตามกฎหมาย โดยปกติจะทำผ่านองค์กรบังหน้าเนื่องจากอาชญากรรมทางการเงินมีความซับซ้อนมากขึ้น และข้อมูลข่าวกรองทางการเงินมีความสำคัญมากขึ้นในการต่อสู้กับอาชญากรรมระหว่างประเทศ และ การก่อการร้าย การฟอกเงินจึงกลายเป็น ประเด็นถกเถียง ทางการเมืองเศรษฐกิจและกฎหมาย ที่สำคัญ ประเทศส่วนใหญ่ได้ดำเนิน มาตรการ ต่อต้านการฟอกเงินบางอย่าง
ในอดีต คำว่า "การฟอกเงิน" ใช้เฉพาะกับธุรกรรมทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับอาชญากรรม organised crimeเท่านั้น ปัจจุบัน รัฐบาลและหน่วยงานกำกับดูแลระหว่างประเทศ เช่นสำนักงานควบคุมดูแลสถาบันการเงินของสหรัฐฯ (US Office of the Comptroller of the Currency) มักขยายความหมายของคำนี้ ให้ครอบคลุมถึง "ธุรกรรมทางการเงินใดๆ ที่สร้างสินทรัพย์หรือมูลค่าอันเป็นผลมาจากการกระทำที่ผิดกฎหมาย" ซึ่งอาจรวมถึงการกระทำต่างๆ เช่นการหลีกเลี่ยงภาษีหรือการปลอมแปลงบัญชีในสหราชอาณาจักร ไม่จำเป็นต้องเกี่ยวข้องกับเงิน แต่เป็นสินค้าทางเศรษฐกิจ ใดๆ ก็ได้ ศาลพิจารณาคดีฟอกเงินที่กระทำโดยบุคคลทั่วไป ผู้ค้ายาเสพติด ธุรกิจ เจ้าหน้าที่ทุจริต สมาชิกขององค์กรอาชญากรรม เช่นมาเฟียและแม้แต่รัฐต่างๆ
ใน กฎหมาย ของสหรัฐอเมริกาการฟอกเงินคือการกระทำธุรกรรมทางการเงินเพื่อปกปิดตัวตน แหล่งที่มา หรือปลายทางของเงินที่ได้มาโดยผิดกฎหมาย ในกฎหมาย ของ สหราชอาณาจักร คำจำกัดความตาม กฎหมายทั่วไปนั้นกว้างกว่า การกระทำดังกล่าวถูกนิยามว่า "กระบวนการที่ผลกำไรจากอาชญากรรมถูกแปลงเป็นสินทรัพย์ที่ดูเหมือนจะมีที่มาที่ถูกต้องตามกฎหมาย เพื่อให้สามารถเก็บรักษาไว้ได้อย่างถาวรหรือนำกลับมาใช้ในกิจการอาชญากรรมต่อไป" [ 1 ]
ประวัติการออกกฎหมาย
ในขณะที่กฎหมายที่มีอยู่ถูกนำมาใช้เพื่อต่อสู้กับการฟอกเงินในช่วงยุคห้ามจำหน่ายสุราในสหรัฐอเมริกาในช่วงทศวรรษ 1930 กฎหมาย ต่อต้านการฟอกเงิน โดย เฉพาะเพิ่งถูกนำมาใช้ในช่วงทศวรรษ 1980 [ 2 ]อาชญากรรมที่จัดตั้งขึ้นได้รับแรงหนุนอย่างมากจากยุคห้ามจำหน่ายสุราและแหล่งเงินทุนใหม่จำนวนมากที่ได้มาจากการขายแอลกอฮอล์ที่ผิดกฎหมาย การดำเนินคดีกับอัล คาโปนในข้อหาหลีกเลี่ยงภาษี ประสบความสำเร็จ ทำให้รัฐและหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายให้ความสำคัญกับการติดตามและยึดเงินมากขึ้น แต่กฎหมายที่มีอยู่ต่อต้านการหลีกเลี่ยงภาษีไม่สามารถนำมาใช้ได้เมื่อพวกแก๊งสเตอร์เริ่มจ่ายภาษี
ในช่วงทศวรรษ 1980 สงครามต่อต้านยาเสพติดทำให้รัฐบาลหันมาใช้กฎเกี่ยวกับการฟอกเงินอีกครั้งเพื่อพยายามติดตามและยึดเงินที่ได้จากอาชญากรรมยาเสพติดเพื่อจับกุมผู้จัดตั้งและบุคคลที่ดำเนินกิจการค้ายาเสพติด นอกจากนี้ยังเป็นประโยชน์ในมุมมองของหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายในการพลิกกฎของหลักฐาน “กลับหัวกลับหาง” โดยปกติแล้วเจ้าหน้าที่บังคับใช้กฎหมายต้องพิสูจน์ว่าบุคคลนั้นมีความผิดเพื่อยึดทรัพย์สินของพวกเขา แต่ด้วยกฎหมายการริบทรัพย์สินทางแพ่งเงินสามารถถูกยึดได้ และขึ้นอยู่กับบุคคลนั้นที่จะพิสูจน์ว่าแหล่งที่มาของเงินนั้นถูกต้องตามกฎหมายเพื่อที่จะได้รับเงินคืน[ 3 ]ซึ่งทำให้หน่วยงานบังคับใช้กฎหมายทำงานได้ง่ายขึ้นมากและมีภาระการพิสูจน์ที่ ต่ำกว่ามาก
อย่างไรก็ตาม กระบวนการนี้ถูกหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายบางแห่งใช้ในทางที่ผิดเพื่อยึดและเก็บเงินโดยไม่มีหลักฐานที่ชัดเจนเกี่ยวกับกิจกรรมทางอาญาที่เกี่ยวข้อง เพื่อนำไปเสริมงบประมาณของตนเอง การยึดทรัพย์สินทางแพ่งถูกวิพากษ์วิจารณ์อย่างรุนแรงจาก ผู้สนับสนุน เสรีภาพพลเมืองเนื่องจากมาตรฐานการตัดสินที่ลดลงอย่างมาก ภาระการพิสูจน์ที่กลับกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์ทางการเงินที่เกิดขึ้นเมื่อหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายที่ตัดสินใจว่าจะยึดทรัพย์สินหรือไม่นั้นสามารถเก็บทรัพย์สินเหล่านั้นไว้เองได้[ 4 ] [ 5 ] [ 6 ] [ 7 ]และการละเมิดการแบ่งแยกอำนาจและกระบวนการยุติธรรม[ 8 ]
การโจมตี เมื่อวันที่ 11 กันยายนพ.ศ. 2544 ซึ่งนำไปสู่กฎหมาย Patriot Actในสหรัฐอเมริกาและกฎหมายที่คล้ายคลึงกันทั่วโลก ส่งผลให้มีการเน้นย้ำกฎหมายเกี่ยวกับการฟอกเงินมากขึ้นเพื่อต่อสู้กับการให้เงินสนับสนุนการก่อการร้าย [ 9 ] กลุ่มประเทศG7ใช้คณะทำงานเฉพาะกิจด้านการดำเนินการทางการเงินเกี่ยวกับการฟอกเงินเพื่อกดดันรัฐบาลทั่วโลกให้เพิ่มการเฝ้าระวังและติดตามธุรกรรมทางการเงิน และแบ่งปันข้อมูลนี้ระหว่างประเทศต่างๆ ตั้งแต่ปี พ.ศ. 2545 รัฐบาลทั่วโลกได้ปรับปรุงกฎหมายเกี่ยวกับการฟอกเงินและระบบการเฝ้าระวังและติดตามธุรกรรมทางการเงิน กฎระเบียบต่อต้านการฟอกเงินกลายเป็นภาระที่ใหญ่ขึ้นมากสำหรับสถาบันการเงินและการบังคับใช้กฎหมายก็เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ
ในช่วงปี 2011–2015 ธนาคารขนาดใหญ่หลายแห่งต้องเผชิญกับค่าปรับที่เพิ่มขึ้นเรื่อยๆ จากการละเมิดกฎระเบียบเกี่ยวกับการฟอกเงิน ซึ่งรวมถึงHSBCที่ถูกปรับ 1.9 พันล้านดอลลาร์ในเดือนธันวาคม 2012 [ 10 ]และBNP Paribasที่ถูกรัฐบาลสหรัฐฯ ปรับ 8.9 พันล้านดอลลาร์ในเดือนกรกฎาคม 2014 [ 11 ]หลายประเทศได้นำมาตรการควบคุมชายแดนเกี่ยวกับจำนวนเงินสดที่สามารถพกพาได้มาใช้หรือเสริมความเข้มแข็งขึ้น และนำระบบการรายงานธุรกรรมส่วนกลางมาใช้ โดยสถาบันการเงินทุกแห่งต้องรายงานธุรกรรมทางการเงินทั้งหมดทางอิเล็กทรอนิกส์ ตัวอย่างเช่น ในปี 2006 ออสเตรเลียได้จัดตั้ง ระบบ AUSTRACและกำหนดให้ต้องรายงานธุรกรรมทางการเงินทั้งหมด[ 12 ]
ด้วยการเพิ่มขึ้นของสินทรัพย์ดิจิทัลในช่วงปลายทศวรรษ 2010 ทำให้มีการเพิ่มขึ้นอย่างเห็นได้ชัดของการฟอกเงินและการฉ้อโกงที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัล ในปี 2021 เพียงปีเดียว อาชญากรไซเบอร์สามารถรักษาความปลอดภัยสกุลเงินดิจิทัลได้ถึง 14 พันล้านดอลลาร์สหรัฐผ่านกิจกรรมที่ผิดกฎหมายต่างๆ[ 13 ]มีการเสนอแนะว่าการขยายตัวของการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลได้สร้างช่องทางใหม่สำหรับ "เงินทุนที่ต้องการความลับ" ตั้งแต่ทศวรรษ 2010 เป็นต้นมา เมื่อการฟอกเงินและการหลีกเลี่ยงภาษีผ่าน เขตอำนาจศาล ปลอดภาษีทำได้ยากขึ้น ตามนโยบายระหว่างประเทศต่างๆ เช่น ภายในOECDและสหภาพยุโรป[ 14 ]
กลุ่มอาชญากรชาวจีน ได้ กลายเป็นผู้ฟอกเงินหลักให้กับแก๊งค้ายาเสพติดในเม็กซิโกอิตาลีและที่อื่นๆ[ 15 ] [ 16 ] [ 17 ] [ 18 ]ในสหรัฐอเมริกา เครือข่ายฟอกเงินของจีนได้นำเงินผิดกฎหมายกว่า 312 พันล้านดอลลาร์สหรัฐในช่วงปี 2021 ถึง 2024 ตามรายงานของ เครือข่าย บังคับใช้กฎหมายอาชญากรรมทางการเงิน[ 19 ]
ภูมิภาคเอเชียตะวันออกและเอเชียตะวันออกเฉียงใต้กลายเป็นพื้นที่ที่น่าเป็นห่วงอย่างมากในเรื่องการฟอกเงินสำนักงานว่าด้วยยาเสพติดและอาชญากรรมแห่งสหประชาชาติได้ตั้งข้อสังเกตในการประเมินอาชญากรรมข้ามชาติในปี 2019 ว่าภัยคุกคามที่เกิดจากอาชญากรรมข้ามชาติในเอเชียตะวันออกเฉียงใต้กำลังผสานรวมเข้ากับภูมิภาคเองอย่างลึกซึ้งยิ่งขึ้น รวมถึงภูมิภาคใกล้เคียงและภูมิภาคที่เชื่อมต่อกันด้วย[ 20 ]เมื่อเศรษฐกิจที่ผิดกฎหมายของภูมิภาคขยายตัวและพัฒนาขึ้น รวมถึงการเติบโตของอุตสาหกรรมยาเสพติดสังเคราะห์ คาสิโน และเขตเศรษฐกิจในพื้นที่ชายแดนของภูมิภาคจึงกลายเป็นศูนย์กลางสำคัญสำหรับการฟอกเงิน[ 20 ]สถานที่ต่างๆ เช่นเขตเศรษฐกิจพิเศษสามเหลี่ยมทองคำในลาวได้รับการระบุว่าเป็นแหล่งฟอกเงินและอาชญากรรมข้ามชาติประเภทอื่นๆ อีกมากมาย[ 21 ]
ภาคส่วนที่มีความเสี่ยงสูงอื่นๆ สำหรับการฟอกเงิน ได้แก่ ธนาคารพาณิชย์ บริษัทหลักทรัพย์ ร้านแลกเปลี่ยนเงินตรา ผู้ให้บริการโอนเงิน บริษัทประกันภัย ตัวแทนอสังหาริมทรัพย์[ 22 ]และการค้าขายวัสดุมีค่า เช่น ศิลปะ โบราณวัตถุ และผลิตภัณฑ์จากสัตว์ป่า[ 23 ] [ 24 ]เมื่ออุตสาหกรรมเหล่านี้เติบโตขึ้น การมีอยู่และความซับซ้อนของการดำเนินการฟอกเงินก็เพิ่มขึ้นเช่นกัน ทำให้เกิดช่องทางลับสำหรับอาชญากรรม organised crime ในการฟอกเงินที่ผิดกฎหมายเข้าสู่ระบบการเงินโลก[ 23 ]
การจัดทัวร์คาสิโนจากมาเก๊าได้กลายเป็นตัวกลางสำคัญในการฟอกเงิน เช่นเดียวกับอุตสาหกรรมการพนันออนไลน์ที่เพิ่งก่อตั้งขึ้นเมื่อไม่นานมานี้[ 25 ]การเติบโตของอุตสาหกรรมการฉ้อโกงทางไซเบอร์ในเอเชียตะวันออกเฉียงใต้ โดยเฉพาะในกัมพูชาเมียนมาร์ลาวและฟิลิปปินส์ได้ก่อให้เกิดแพลตฟอร์มใหม่ๆ ที่ให้การรับประกันและอำนวยความสะดวกในการฟอกเงินผ่านช่องทางแอปพลิเคชัน[ 26 ]กรณีหนึ่งคือHuioneซึ่งเป็นบริษัทที่ตั้งอยู่ในกัมพูชาที่บริษัทวิเคราะห์บล็อกเชนระบุว่าเป็นหนึ่งในผู้เล่นหลักในด้านนี้ บริษัทวิเคราะห์บล็อกเชน Elliptic อธิบายว่า Huione เป็น "ตลาดออนไลน์ที่ผิดกฎหมายที่ใหญ่ที่สุดเท่าที่เคยมีมา" [ 27 ]หน่วยงานบังคับใช้กฎหมายทั่วโลกได้เริ่มตอบสนองต่อภัยคุกคามที่เกิดจากแพลตฟอร์มดังกล่าว และในเดือนพฤษภาคม 2025 เครือข่ายบังคับใช้กฎหมายอาชญากรรมทางการเงิน (FinCEN) ของกระทรวงการคลังสหรัฐฯ ได้ออกคำวินิจฉัยและประกาศร่างกฎระเบียบ (NPRM) ตามมาตรา 311 ของพระราชบัญญัติ USA PATRIOT Act ซึ่งระบุว่า Huione Group เป็นสถาบันการเงินที่น่าเป็นห่วงเกี่ยวกับการฟอกเงิน และพยายามตัดการเข้าถึงระบบการเงินของสหรัฐฯ[ 28 ]สำนักข่าวรอยเตอร์ระบุว่านักธุรกิจชาวกัมพูชาHun Toซึ่งเป็นลูกพี่ลูกน้องของนายกรัฐมนตรีHun Manetเป็นหนึ่งในกรรมการของ Huione Pay [ 29 ]
คุณสมบัติ
คำนิยาม
การฟอกเงิน คือ การแปลงหรือโอนทรัพย์สิน การปกปิดหรืออำพรางลักษณะของเงินที่ได้มา การได้มา การครอบครอง หรือการใช้ทรัพย์สินโดยรู้ว่าได้มาจากการกระทำผิดทางอาญา การมีส่วนร่วมหรือช่วยเหลือในการเคลื่อนย้ายเงินเพื่อให้เงินที่ได้มานั้นดูเหมือนถูกต้องตามกฎหมาย
เงินที่ได้มาจากการกระทำผิดบางประเภท เช่นการรีดไถการ ซื้อขายหลักทรัพย์ โดยใช้ข้อมูลภายใน การค้า ยาเสพติดการค้ามนุษย์และการพนันที่ผิดกฎหมายถือเป็นเงิน "สกปรก" และจำเป็นต้อง "ฟอก" ให้ดูเหมือนว่าได้มาจากกิจกรรมที่ถูกกฎหมาย เพื่อให้ธนาคารและสถาบันการเงินอื่นๆ สามารถจัดการกับเงินเหล่านั้นได้โดยปราศจากความสงสัย การฟอกเงินสามารถทำได้หลายวิธี ซึ่งมีความซับซ้อนและแยบยลแตกต่างกันไป
โดยทั่วไป การฟอกเงินจะเกี่ยวข้องกับสามขั้นตอน: ขั้นตอนแรกคือการนำเงินสดเข้าสู่ระบบการเงินด้วยวิธีการบางอย่าง ("การจัดวาง"); ขั้นตอนที่สองคือการดำเนินการธุรกรรมทางการเงินที่ซับซ้อนเพื่อปกปิดแหล่งที่มาของเงินสดที่ผิดกฎหมาย ("การซ้อนชั้น"); และสุดท้ายคือการได้มาซึ่งความมั่งคั่งที่เกิดจากธุรกรรมของเงินที่ผิดกฎหมาย ("การบูรณาการ") บางขั้นตอนเหล่านี้อาจถูกละเว้นได้ ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ ตัวอย่างเช่น เงินที่ไม่ใช่เงินสดที่อยู่ในระบบการเงินอยู่แล้วไม่จำเป็นต้องมีการจัดวาง[ 30 ]
ตามข้อมูลจากกระทรวงการคลังของสหรัฐอเมริกา :
การฟอกเงินคือกระบวนการทำให้เงินที่ได้มาโดยผิดกฎหมาย (เช่น "เงินสกปรก") ดูเหมือนถูกกฎหมาย (เช่น "เงินสะอาด") โดยทั่วไปแล้วจะมีสามขั้นตอน ได้แก่ การนำเงินเข้ามา การซ้อนชั้น และการบูรณาการ ขั้นแรก เงินที่ได้มาโดยผิดกฎหมายจะถูกนำเข้าสู่ระบบการเงินที่ถูกกฎหมายอย่างลับๆ จากนั้น เงินจะถูกเคลื่อนย้ายไปมาเพื่อสร้างความสับสน บางครั้งโดยการโอนผ่านบัญชีจำนวนมาก สุดท้าย เงินจะถูกบูรณาการเข้าสู่ระบบการเงินผ่านธุรกรรมเพิ่มเติมจนกระทั่ง "เงินสกปรก" ดูเหมือน "เงินสะอาด" [ 31 ]
วิธีการ
รายการวิธีการ
การฟอกเงินสามารถเกิดขึ้นได้หลายรูปแบบ แม้ว่าวิธีการส่วนใหญ่สามารถจัดประเภทได้เป็นประเภทใดประเภทหนึ่งจากไม่กี่ประเภท ได้แก่ "วิธีการของธนาคาร การปั่นเงิน (หรือที่รู้จักกันในชื่อการจัดโครงสร้าง) การแลกเปลี่ยนสกุลเงิน และการออกใบแจ้งหนี้ซ้ำซ้อน" [ 32 ]
- การจัดโครงสร้าง : มักเรียกว่าsmurfingซึ่งเป็นวิธีการวางเงินสดโดยแบ่งเงินสดออกเป็นเงินฝากจำนวนน้อยๆ เพื่อหลีกเลี่ยงข้อสงสัยเกี่ยวกับการฟอกเงินและเพื่อหลีกเลี่ยงข้อกำหนดการรายงานต่อต้านการฟอกเงิน ส่วนประกอบย่อยของวิธีนี้คือการใช้เงินสดจำนวนน้อยๆ เพื่อซื้อตราสารผู้ถือ เช่น ตั๋วแลกเงิน แล้วจึงนำตราสารเหล่านั้นไปฝากในจำนวนน้อยๆ อีกครั้ง[ 33 ]
- การลักลอบขนเงินสดจำนวนมาก: เกี่ยวข้องกับการลักลอบขนเงินสดไปยังเขตอำนาจศาลอื่นและฝากไว้ในสถาบันการเงิน เช่นธนาคารนอกประเทศ ซึ่งมี การรักษาความลับของธนาคารมากกว่าหรือมีการบังคับใช้กฎหมายเกี่ยวกับการฟอกเงินที่เข้มงวดน้อยกว่า[ 34 ]
- ธุรกิจที่เน้นเงินสด: ในวิธีนี้ ธุรกิจที่โดยทั่วไปคาดว่าจะได้รับรายได้จำนวนมากเป็นเงินสด จะใช้บัญชีของตนในการฝากเงินสดที่ได้มาจากการกระทำผิดกฎหมาย วิธีการฟอกเงินแบบนี้มักทำให้อาชญากรรมที่จัดตั้งขึ้นและอาชญากรรมขององค์กรทับซ้อนกัน[ 35 ]ธุรกิจดังกล่าว มักจะดำเนินการอย่างเปิดเผย และในการทำเช่นนั้น จะสร้างรายได้เป็นเงินสดจากธุรกิจที่ถูกกฎหมายโดยบังเอิญ นอกเหนือจากเงินสดที่ผิดกฎหมาย ในกรณีเช่นนี้ ธุรกิจมักจะอ้างว่าเงินสดทั้งหมดที่ได้รับเป็นรายได้ที่ถูกต้องตามกฎหมาย ธุรกิจบริการเหมาะสมที่สุดสำหรับวิธีนี้ เนื่องจากธุรกิจดังกล่าวมีต้นทุนผันแปร น้อยหรือไม่มีเลย และ/หรือมีอัตราส่วนระหว่างรายได้และต้นทุนผันแปรสูง ซึ่งทำให้ยากต่อการตรวจจับความคลาดเคลื่อนระหว่างรายได้และต้นทุน ตัวอย่างเช่นที่จอดรถสถานบันเทิงเปลื้อง ผ้า ร้านทำผิวแทน ร้านล้างรถเกมส์อาร์เคดบาร์ร้านอาหารคาสิโนร้านตัดผม ร้าน ขายดีวีดีโรงภาพยนตร์และรีสอร์ทชายหาด
- การฟอกเงินโดยใช้การค้าเป็นฐาน: วิธีนี้เป็นหนึ่งในรูปแบบการฟอกเงินที่ใหม่ที่สุดและซับซ้อนที่สุด[ 36 ] ซึ่งเกี่ยวข้องกับการประเมินมูลค่า ใบแจ้งหนี้ต่ำกว่าหรือสูงกว่าความเป็นจริงเพื่อปกปิดการเคลื่อนย้ายเงิน[ 37 ]ตัวอย่างเช่น ตลาดศิลปะถูกกล่าวหาว่าเป็นช่องทางที่เหมาะสมสำหรับการฟอกเงินเนื่องจากลักษณะเฉพาะหลายประการของศิลปะ เช่น มูลค่าตามความรู้สึกส่วนตัวของผลงานศิลปะ ตลอดจนความลับของบริษัทประมูลเกี่ยวกับตัวตนของผู้ซื้อและผู้ขาย[ 38 ]ตามรายงานของสำนักงานอาชญากรรมแห่งชาติกลยุทธ์หนึ่งที่ได้รับความนิยมจากบุคคลที่มีฐานะร่ำรวยคือสถานที่จัดเก็บเฉพาะทาง ศิลปะที่เก็บไว้ในสถานที่เหล่านี้ถูกใช้โดยบุคคลเพื่อหลีกเลี่ยงการลงโทษและฟอกเงินที่ได้จากการกระทำผิด[ 39 ]
- บริษัทเชลล์และทรัสต์: ทรัสต์และบริษัทเชลล์ปกปิดเจ้าของเงินที่แท้จริง ทรัสต์และนิติบุคคลไม่จำเป็นต้องเปิดเผยเจ้าของที่แท้จริง ขึ้นอยู่กับเขตอำนาจศาล บางครั้งเรียกกันด้วยคำสแลงว่า"รูหนู"แม้ว่าคำนั้นมักจะหมายถึงบุคคลที่ทำหน้าที่เป็นเจ้าของสมมติมากกว่านิติบุคคลทางธุรกิจ[ 40 ]
- การหมุนเวียนเงิน : ในกรณีนี้ เงินจะถูกฝากไว้ในบริษัทต่างประเทศที่อยู่ภายใต้การควบคุม ซึ่งตั้งอยู่ต่างประเทศ โดยเฉพาะอย่างยิ่งใน ประเทศที่ เป็นแหล่งหลบเลี่ยงภาษีซึ่งมีการเก็บรักษาบันทึกน้อยที่สุด จากนั้นจึงส่งเงินกลับมายังประเทศต้นทางในรูป แบบ ของการลงทุนโดยตรงจากต่างประเทศซึ่งได้รับการยกเว้นภาษี อีกรูปแบบหนึ่งคือการโอนเงินไปยังสำนักงานกฎหมายหรือองค์กรที่คล้ายคลึงกันในฐานะเงินสำหรับค่าธรรมเนียม จากนั้นยกเลิกสัญญาว่าจ้าง และเมื่อโอนเงินกลับมา ก็จะแสดงจำนวนเงินที่ได้รับจากทนายความว่าเป็นมรดกตามพินัยกรรมหรือผลกำไรจากการดำเนินคดี
- การยึดครองธนาคาร: ในกรณีนี้ ผู้ฟอกเงินหรืออาชญากรจะซื้อหุ้นส่วนใหญ่ในธนาคาร โดยเฉพาะอย่างยิ่งในเขตอำนาจศาลที่มีการควบคุมการฟอกเงินที่อ่อนแอ จากนั้นก็โอนเงินผ่านธนาคารโดยไม่มีการตรวจสอบ
- คาสิโน : ในวิธีนี้ บุคคลจะเดินเข้าไปในคาสิโนและซื้อชิปด้วยเงินสดที่ได้มาอย่างผิดกฎหมาย จากนั้นบุคคลนั้นจะเล่นเป็นเวลาค่อนข้างสั้น เมื่อบุคคลนั้นแลกชิปเป็นเงินสด พวกเขาจะคาดหวังว่าจะได้รับเงินเป็นเช็ค หรืออย่างน้อยก็ได้รับใบเสร็จรับเงินเพื่อที่พวกเขาจะสามารถอ้างสิทธิ์ในผลกำไรจากการพนันได้[ 34 ]
- การพนันประเภทอื่น: มีการใช้เงินในการพนัน โดยเฉพาะเกมที่มีอัตราต่อรองสูง วิธีหนึ่งที่จะลดความเสี่ยงด้วยวิธีนี้คือการเดิมพันผลลัพธ์ที่เป็นไปได้ทั้งหมดของเหตุการณ์ที่มีผลลัพธ์ที่เป็นไปได้หลายอย่าง เพื่อไม่ให้ผลลัพธ์ใดมีอัตราต่อรองต่ำ และผู้เล่นจะเสียเพียงค่าธรรมเนียม เท่านั้น และจะมีเงินเดิมพันที่ชนะอย่างน้อยหนึ่งรายการที่สามารถแสดงเป็นแหล่งที่มาของเงินได้ ส่วนเงินเดิมพันที่แพ้จะถูกซ่อนไว้
- เงินเดือนที่ไม่ถูกต้องตามกฎหมาย: บริษัทอาจมีพนักงานที่ไม่ได้จดทะเบียนโดยไม่มีสัญญาเป็นลายลักษณ์อักษรและจ่ายเงินเดือนเป็นเงินสด เงินที่ได้มาอย่างไม่ถูกต้องตามกฎหมายอาจถูกนำมาใช้จ่ายให้พวกเขา[ 41 ]
- การนิรโทษกรรมภาษี : ตัวอย่างเช่น การนิรโทษกรรมที่ทำให้สินทรัพย์และเงินสดที่ไม่ได้รายงานในแหล่งหลบเลี่ยงภาษีถูกต้องตามกฎหมาย[ 42 ]
- การฟอกเงินผ่านธุรกรรม: เมื่อผู้ค้าดำเนินการธุรกรรมบัตรเครดิตที่ผิดกฎหมายโดยไม่รู้ตัวให้กับธุรกิจอื่น[ 43 ]เป็นปัญหาที่กำลังเพิ่มขึ้น[ 44 ] [ 45 ]และได้รับการยอมรับว่าแตกต่างจากการฟอกเงินแบบดั้งเดิมในการใช้ระบบนิเวศการชำระเงินเพื่อปกปิดว่าธุรกรรมนั้นเกิดขึ้นจริง[ 46 ] (เช่น การใช้เว็บไซต์ปลอม[ 47 ] ) เรียกอีกอย่างว่า "การรวมกลุ่มที่ไม่เปิดเผย" หรือ "แฟคตอริ่ง" [ 48 ] [ 49 ]
- ตลาดงานออนไลน์ เช่นFreelancer.comและFiverrซึ่งรับเงินจากลูกค้าและเก็บไว้ในบัญชีเอสโครว์เพื่อจ่ายให้กับฟรีแลนซ์ ผู้ฟอกเงินสามารถโพสต์งานปลอมบนเว็บไซต์เหล่านี้และส่งเงินให้เว็บไซต์เก็บไว้ในบัญชีเอสโครว์ จากนั้นผู้ฟอกเงิน (หรือผู้ร่วมงานของเขา) สามารถลงทะเบียนเป็นฟรีแลนซ์ (โดยใช้บัญชีและที่อยู่ IP ที่แตกต่างกัน) รับและทำงานให้เสร็จ และรับเงินได้[ 50 ]
- ผ่านทางกีฬา: ทีมสืบสวนได้ระบุว่ากำไรจากกีฬาเป็นวิธีการฟอกเงินที่พบได้ทั่วไป โดยเฉพาะในละตินอเมริกา พบว่าผู้ค้ายาเสพติดมักเป็นเจ้าของสโมสรฟุตบอล และฟอกเงินผ่านตัวกลางของพวกเขา โดยการซื้อขายผู้เล่น ขายตั๋วและสินค้า[ 51 ]
เงินอิเล็กทรอนิกส์ดิจิทัล
ตามทฤษฎีแล้วเงินอิเล็กทรอนิกส์ควรเป็นวิธีการโอนมูลค่าที่ง่ายโดยไม่ต้องเปิดเผยตัวตนเช่นเดียวกับธนบัตรที่ไม่สามารถติดตามได้ โดยเฉพาะอย่างยิ่งการโอนเงินผ่านบัญชีธนาคารที่มีหมายเลขเพื่อปกป้องความเป็นส่วนตัว อย่างไรก็ตาม ในทางปฏิบัติ ความสามารถในการบันทึกข้อมูลของผู้ให้บริการอินเทอร์เน็ตและผู้ดูแลทรัพยากรเครือข่ายอื่นๆ มักจะขัดขวางเจตนานั้น ในขณะที่สกุลเงินดิจิทัล บางสกุล ที่พัฒนาขึ้นเมื่อเร็วๆ นี้มีเป้าหมายที่จะมอบความเป็นไปได้มากขึ้นในการทำธุรกรรมโดยไม่เปิดเผยตัวตนด้วยเหตุผลต่างๆ แต่ระดับความสำเร็จของสกุลเงินเหล่านั้น และผลที่ตามมาคือระดับผลประโยชน์ที่สกุลเงินเหล่านั้นมอบให้แก่ความพยายามในการฟอกเงินนั้น ยังเป็นที่ถกเถียงกันอยู่ โซลูชันเช่นZCashและMoneroซึ่งรู้จักกันในชื่อเหรียญความเป็นส่วนตัว[ 52 ]เป็นตัวอย่างของสกุลเงินดิจิทัลที่ให้ความเป็นส่วนตัวที่ไม่สามารถเชื่อมโยงได้ผ่านหลักฐานและ/หรือการปกปิดข้อมูล ( ลายเซ็นวงแหวน ) [ 53 ]แม้ว่าจะไม่เหมาะสำหรับอาชญากรรมขนาดใหญ่ แต่เหรียญความเป็นส่วนตัวเช่น Monero ก็เหมาะสำหรับการฟอกเงินที่ได้มาจากการก่ออาชญากรรมขนาดเล็ก[ 54 ]
นอกเหนือจากสกุลเงินดิจิทัลแบบดั้งเดิมแล้วโทเค็นที่ไม่สามารถทดแทนกันได้ (NFT) ยังถูกนำมาใช้กันอย่างแพร่หลายในการฟอกเงินอีกด้วย[ 55 ] NFT มักถูกใช้เพื่อทำการซื้อขายแบบ Wash Trading โดยการสร้าง กระเป๋าเงินหลายใบสำหรับบุคคลคนเดียว สร้างยอดขายปลอมหลายรายการ และขาย NFT นั้นๆ ให้กับบุคคลที่สาม[ 56 ]จากรายงานของChainalysisการซื้อขายแบบ Wash Trading ประเภทนี้กำลังได้รับความนิยมมากขึ้นในหมู่นักฟอกเงิน โดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากลักษณะการทำธุรกรรมที่ไม่ระบุตัวตนในตลาด NFT [ 57 ] [ 58 ]แพลตฟอร์มการประมูลสำหรับการขาย NFT อาจเผชิญกับแรงกดดันด้านกฎระเบียบเพื่อให้เป็นไปตามกฎหมายต่อต้านการฟอกเงิน[ 59 ]
นอกจากนี้ในช่วงทศวรรษที่ผ่านมา อาชญากรไซเบอร์ยังใช้มิกเซอร์คริปโตเคอร์เรนซี เพิ่มมากขึ้นในการฟอกเงิน [ 60 ]มิกเซอร์จะผสมคริปโตเคอร์เรนซีของผู้ใช้หลายคนเข้าด้วยกันเพื่อปกปิดที่มาและเจ้าของเงิน ทำให้มีความเป็นส่วนตัวมากขึ้นบนบล็อกเชนสาธารณะ เช่นบิตคอยน์และอีเธอเรียม [ 61 ] แม้ว่าในหลายเขตอำนาจศาลจะไม่ถือว่าผิดกฎหมายอย่างชัดเจน แต่ความถูกต้องตามกฎหมายของมิกเซอร์ก็ยังเป็นที่ถกเถียงกันอยู่[ 62 ]การใช้มิกเซอร์Tornado Cashในการฟอกเงินที่ถูกขโมยโดยกลุ่ม Lazarusที่เกี่ยวข้องกับเกาหลีเหนือทำให้สำนักงานควบคุมทรัพย์สินต่างประเทศลงโทษมิกเซอร์ ส่งผลให้ผู้ใช้บางรายฟ้องร้องกระทรวงการคลัง[ 63 ]ผู้สนับสนุนโต้แย้งว่ามิกเซอร์ช่วยให้ผู้ใช้ปกป้องความเป็นส่วนตัวของตนได้ และรัฐบาลไม่มีอำนาจที่จะจำกัดการเข้าถึงซอฟต์แวร์แบบกระจายศูนย์ ในสหรัฐอเมริกาFinCENกำหนดให้มิกเซอร์ต้องจดทะเบียนเป็นธุรกิจบริการทางการเงิน[ 64 ]
ในปี 2013 Jean-Loup RichetนักวิจัยของESSEC ISIS ได้สำรวจเทคนิคใหม่ๆ ที่อาชญากรไซเบอร์ใช้ในรายงานที่เขียนขึ้นสำหรับสำนักงานสหประชาชาติว่าด้วยยาเสพติดและอาชญากรรม [ 65 ] วิธีการทั่วไปคือการใช้ บริการ แลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัลซึ่งแปลงดอลลาร์เป็นสกุลเงินดิจิทัลที่เรียกว่าLiberty Reserveและสามารถส่งและรับได้โดยไม่ระบุตัวตน ผู้รับสามารถแปลงสกุลเงิน Liberty Reserve กลับเป็นเงินสดได้โดยเสียค่าธรรมเนียมเล็กน้อย ในเดือนพฤษภาคม 2013 ทางการสหรัฐฯ ได้ปิด Liberty Reserve และตั้งข้อหาผู้ก่อตั้งและบุคคลอื่นๆ อีกหลายคนในข้อหาฟอกเงิน[ 66 ]
อีกวิธีหนึ่งที่พบได้บ่อยขึ้นในการฟอกเงินคือการใช้เกมออนไลน์ ในเกมออนไลน์จำนวนมาก เช่นSecond LifeและWorld of Warcraftสามารถแปลงเงินเป็นสินค้าเสมือนจริง บริการ หรือเงินสดเสมือนจริงซึ่งสามารถแปลงกลับเป็นเงินได้ในภายหลัง[ 50 ]
เพื่อหลีกเลี่ยงการใช้เงินดิจิทัลแบบกระจายอำนาจ เช่นบิตคอยน์เพื่อผลประโยชน์ของอาชญากรรมและการทุจริต ออสเตรเลียกำลังวางแผนที่จะเสริมสร้างกฎหมายต่อต้านการฟอกเงินของประเทศ[ 67 ]คุณลักษณะของบิตคอยน์—ซึ่งเป็นแบบกำหนดได้อย่างสมบูรณ์ อิงตามโปรโตคอล และยากต่อการเซ็นเซอร์[ 68 ] —ทำให้สามารถหลีกเลี่ยงกฎหมายของประเทศได้โดยใช้บริการเช่นTorเพื่อปกปิดที่มาของธุรกรรม บิตคอยน์พึ่งพาการเข้ารหัสอย่างสมบูรณ์ ไม่ได้พึ่งพาหน่วยงานกลางที่ดำเนินการภายใต้ กรอบงาน KYCมีหลายกรณีที่อาชญากรได้ถอนเงินบิตคอยน์ จำนวนมาก หลังจากการโจมตีด้วยแรนซัมแวร์ การค้ายาเสพติด การฉ้อโกงทางไซเบอร์ และการค้าอาวุธ[ 69 ]อย่างไรก็ตาม ปัจจุบันมีการแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัลจำนวนมากที่ดำเนินการโปรแกรม KYC ภายใต้ภัยคุกคามของการควบคุมจากเขตอำนาจศาลที่พวกเขาดำเนินการอยู่[ 70 ] [ 71 ]
การฟอกเงินย้อนกลับ
การฟอกเงินแบบย้อนกลับเป็นกระบวนการที่ปกปิดแหล่งที่มาของเงินทุนที่ถูกต้องตามกฎหมายซึ่งจะนำไปใช้เพื่อวัตถุประสงค์ที่ผิดกฎหมาย[ 72 ]โดยปกติแล้วมักกระทำเพื่อวัตถุประสงค์ในการสนับสนุนการก่อการร้าย[ 73 ]แต่ก็อาจถูกใช้โดยองค์กรอาชญากรรมที่ลงทุนในธุรกิจที่ถูกกฎหมายและต้องการถอนเงินทุนที่ถูกต้องตามกฎหมายออกจากระบบหมุนเวียนอย่างเป็นทางการ เงินสดที่ไม่ได้บันทึกไว้ซึ่งได้รับผ่านการปลอมแปลงธุรกรรมทางการเงินจะไม่รวมอยู่ในรายงานทางการเงินอย่างเป็นทางการ และอาจถูกนำไปใช้เพื่อหลีกเลี่ยงภาษี จ่ายสินบน และจ่ายเงินเดือนแบบ "ใต้โต๊ะ" [ 74 ]ตัวอย่างเช่น ในคำให้การที่ยื่นเมื่อวันที่ 24 มีนาคม 2014 ในศาลแขวงสหรัฐอเมริกา เขตเหนือของแคลิฟอร์เนียแผนกซานฟรานซิสโก เจ้าหน้าที่พิเศษของ FBI เอ็มมานูเอล วี. ปาสกัว กล่าวหาว่าบุคคลหลายคนที่เกี่ยวข้องกับ องค์กร ชี กง ตงและวุฒิสมาชิกแห่งรัฐแคลิฟอร์เนียลีแลนด์ ยีมีส่วนร่วมในกิจกรรมการฟอกเงินแบบย้อนกลับ
ปัญหาการปฏิบัติการเบิกเงินสดที่ฉ้อฉล ( obnalichkaในภาษารัสเซีย) ได้กลายเป็นปัญหาที่รุนแรงในรัสเซียและประเทศอื่นๆ ในอดีตสหภาพโซเวียต กลุ่มยูเรเซียว่าด้วยการต่อต้านการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย (EAG) รายงานว่าสหพันธรัฐรัสเซีย ยูเครน ตุรกี เซอร์เบีย คีร์กีซสถาน อุซเบกิสถาน อาร์เมเนีย และคาซัคสถาน ประสบกับการหดตัวอย่างมากของฐานภาษีและการเปลี่ยนแปลงสมดุลอุปทานเงินที่เอื้อต่อเงินสด กระบวนการเหล่านี้ทำให้การวางแผนและการจัดการเศรษฐกิจมีความซับซ้อนมากขึ้น และมีส่วนทำให้เศรษฐกิจนอกระบบ เติบโต ขึ้น[ 75 ]
ขนาด
หน่วยงานกำกับดูแลและหน่วยงานภาครัฐหลายแห่งออกประมาณการจำนวนเงินที่ถูกฟอกในแต่ละปี ไม่ว่าจะเป็นในระดับโลกหรือภายในเศรษฐกิจของประเทศตนเอง ในปี 1996 โฆษกของIMFประมาณการว่า 2–5% ของเศรษฐกิจโลกเกี่ยวข้องกับเงินที่ถูกฟอก[ 76 ]คณะทำงานเฉพาะกิจด้านการฟอกเงิน (FATF) ซึ่งเป็นองค์กรระหว่างรัฐบาลที่จัดตั้งขึ้นเพื่อต่อสู้กับการฟอกเงิน ระบุว่า "เนื่องจากลักษณะที่ผิดกฎหมายของการทำธุรกรรม จึงไม่มีสถิติที่แม่นยำ และเป็นไปไม่ได้ที่จะสร้างประมาณการที่แน่นอนของจำนวนเงินที่ถูกฟอกทั่วโลกในแต่ละปี ดังนั้น FATF จึงไม่เผยแพร่ตัวเลขใด ๆ ในเรื่องนี้" [ 77 ]นักวิจารณ์ทางวิชาการก็ไม่สามารถประมาณปริมาณเงินได้อย่างมั่นใจเช่นกัน[ 30 ]บางครั้งมีการกล่าวซ้ำประมาณการต่าง ๆ เกี่ยวกับขนาดของการฟอกเงินทั่วโลกบ่อยครั้งจนทำให้บางคนมองว่าเป็นข้อเท็จจริง แต่ไม่มีนักวิจัยคนใดเอาชนะความยากลำบากโดยธรรมชาติของการวัดการปฏิบัติที่ปกปิดอย่างแข็งขันได้
แม้จะยากต่อการวัด แต่จำนวนเงินที่ฟอกเงินในแต่ละปีมีมูลค่าหลายพันล้านดอลลาร์สหรัฐ และก่อให้เกิดความกังวลด้านนโยบายอย่างมากสำหรับรัฐบาล[ 30 ]ด้วยเหตุนี้ รัฐบาลและองค์กรระหว่างประเทศจึงได้ดำเนินการเพื่อยับยั้ง ป้องกัน และจับกุมผู้ฟอกเงิน สถาบันการเงินก็เช่นกัน ได้ดำเนินการเพื่อป้องกันและตรวจจับธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับเงินสกปรก ทั้งอันเป็นผลมาจากข้อกำหนดของรัฐบาลและเพื่อหลีกเลี่ยงความเสี่ยงด้านชื่อเสียง ปัญหาที่เกี่ยวข้องกับการฟอกเงินมีมานานแล้วตราบใดที่มีองค์กรอาชญากรรมขนาดใหญ่กฎหมายต่อต้านการฟอกเงินสมัยใหม่ได้พัฒนาควบคู่ไปกับสงครามต่อต้านยาเสพติด สมัยใหม่ [ 78 ]ในช่วงเวลาที่ผ่านมา กฎหมายต่อต้านการฟอกเงินถูกมองว่าเป็นส่วนเสริมของอาชญากรรมทางการเงินด้านการสนับสนุนการก่อการร้ายเนื่องจากอาชญากรรมทั้งสองมักเกี่ยวข้องกับการโอนเงินผ่านระบบการเงิน (แม้ว่าการฟอกเงินจะเกี่ยวข้องกับที่มาของ เงิน และการสนับสนุนการก่อการร้ายเกี่ยวข้องกับ ปลายทางของเงิน) สุดท้ายนี้ บุคคล เรือ องค์กร และรัฐบาล อาจถูกคว่ำบาตรเนื่องจากการละเมิดกฎหมายระหว่างประเทศ สงคราม (และแน่นอนว่ารวมถึงมาตรการคว่ำบาตรตอบโต้) แต่ก็ยังต้องการเคลื่อนย้ายเงินทุนไปยังตลาดที่พวกเขา ไม่เป็น ที่ ยอมรับ
การฟอกเงินผ่านธุรกรรมเป็นปัญหาใหญ่และกำลังเพิ่มขึ้น[ 79 ] Finextra ประมาณการว่าการฟอกเงินผ่านธุรกรรมมีมูลค่ากว่า 200 พันล้านดอลลาร์ในสหรัฐอเมริกาในปี 2017 เพียงปีเดียว โดยยอดขายกว่า 6 พันล้านดอลลาร์เกี่ยวข้องกับสินค้าหรือบริการที่ผิดกฎหมาย ซึ่งขายโดยผู้ค้าที่ไม่ได้จดทะเบียนเกือบ 335,000 ราย[ 80 ]การฟอกเงินสามารถกัดกร่อนประชาธิปไตยได้[ 81 ] [ 82 ]
กรณีที่น่าสนใจ
- ธนาคารเครดิตและการพาณิชย์ระหว่างประเทศ : จำนวนเงินที่ไม่ทราบแน่ชัด คาดว่าเป็นพันล้าน ของรายได้จากการกระทำผิดกฎหมาย รวมถึงเงินจากการค้ายาเสพติด ที่ถูกฟอกในช่วงกลางทศวรรษ 1980 [ 83 ]
- ธนาคารแห่งนิวยอร์ก : เงินทุนรัสเซียจำนวน 7 พันล้าน ดอลลาร์สหรัฐ ถูกฟอกผ่านบัญชีที่ควบคุมโดยผู้บริหารธนาคารในช่วงปลายทศวรรษ 1990 [ 84 ]
- ในเดือนมิถุนายน พ.ศ. 2557 BNP Paribasยอมรับผิดในข้อหาปลอมแปลงบันทึกทางธุรกิจและสมรู้ร่วมคิดโดยละเมิดมาตรการคว่ำบาตรของสหรัฐฯต่อคิวบา อิหร่าน และซูดาน โดยตกลงที่จะจ่ายค่าปรับ 8.9 พันล้านดอลลาร์ ซึ่งเป็นค่าปรับที่สูงที่สุดเท่าที่เคยมีมาสำหรับการละเมิดมาตรการคว่ำบาตรของสหรัฐฯ[ 11 ] [ 85 ]
- ธนาคาร BSIถูกปิดโดยหน่วยงานกำกับดูแลทางการเงินของสิงคโปร์ ในเดือนพฤษภาคม พ.ศ. 2560 เนื่องจากมีการละเมิดข้อกำหนดต่อต้านการฟอกเงินอย่างร้ายแรง การกำกับดูแลการจัดการการดำเนินงานของธนาคารที่ไม่ดี และการประพฤติมิชอบอย่างร้ายแรงของพนักงานธนาคารบางส่วน[ 86 ]
- ธนาคาร BTA : เงินทุนของธนาคาร 6 พันล้านดอลลาร์ถูกยักยอกหรือปล่อยกู้โดยฉ้อฉลให้กับบริษัทเปลือกนอกและบริษัทถือครองในต่างประเทศโดยอดีตประธานและซีอีโอของธนาคารMukhtar Ablyazov [ 87 ]
- ธนาคารชาร์เตอร์เฮาส์ : ธนาคารชาร์เตอร์เฮาส์ในเคนยาถูกควบคุมดูแลตามกฎหมายในปี 2549 โดยธนาคารกลางของเคนยาหลังจากพบว่าธนาคารถูกใช้เพื่อกิจกรรมฟอกเงินโดยใช้บัญชีหลายบัญชีที่มีข้อมูลลูกค้าไม่ครบถ้วน มีการฟอกเงินมากกว่า 1.5 พันล้านดอลลาร์ก่อนที่จะมีการเปิดเผยการฉ้อโกง[ 88 ]
- Danske Bank + Swedbank : ฟอกเงิน 30,000 - 230,000 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯผ่านสาขาในเอสโตเนีย [ 89 ] [ 90 ] [ 91 ] เรื่องนี้ถูกเปิดเผยเมื่อวันที่ 19 กันยายน 2018 [ 92 ]การสอบสวนโดยเดนมาร์ก เอสโตเนีย สหราชอาณาจักร และสหรัฐอเมริกา ได้มีฝรั่งเศสเข้าร่วมในเดือนกุมภาพันธ์ 2019 เมื่อวันที่ 19 กุมภาพันธ์ 2019 Danske Bank ประกาศว่าจะยุติการดำเนินงานในรัสเซียและกลุ่มประเทศบอลติก[ 93 ] [ 94 ]คำแถลงนี้เกิดขึ้นไม่นานหลังจากที่หน่วยงานกำกับดูแลด้านการธนาคารของเอสโตเนีย Finantsinspektsioon [ 95 ]ประกาศว่าจะปิดสาขาของ Danske Bank ในเอสโตเนีย[ 96 ]การสอบสวนได้ขยายขอบเขตไปถึง Swedbank ซึ่งอาจฟอกเงินได้ถึง 4.3 พันล้านดอลลาร์[ 97 ] [ 98 ]ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่Danske Bank money laundering scandal
- ธนาคารดอยช์แบงก์ถูกกล่าวหาว่ามีส่วนเกี่ยวข้องกับแผนการฟอกเงินขนาดใหญ่ที่เรียกว่าGlobal Laundromatซึ่งเกี่ยวข้องกับบัญชีลับของรัสเซียที่โอนมาจาก ธนาคาร ของสหภาพยุโรปในเอสโตเนียลัตเวียและไซปรัสระหว่างปี 2010 ถึง 2014 แหล่งข่าวในหนังสือพิมพ์ประเมินว่ามูลค่ารวมของเงินที่ฟอกแล้วสูงถึง 80 พันล้านดอลลาร์สหรัฐ ธนาคารยังอยู่ระหว่างการสอบสวนเกี่ยวกับการมีส่วนร่วมในเรื่องอื้อฉาวทางการธนาคารที่ใหญ่ที่สุดในยุโรปผ่านทางธนาคาร Danske Bank ของเดนมาร์ก ซึ่งฟอกเงิน 200 พันล้านยูโรจากแหล่งที่มาของรัสเซียเช่นกัน[ 99 ]
- ธนาคารอิสลามดูไบของสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ถูกกล่าวหาว่า "จงใจและตั้งใจ" ให้บริการ "ด้านการเงินและการสนับสนุนด้านวัตถุรูปแบบอื่น ๆ แก่ ผู้ปฏิบัติการของ อัล-เคดา " ในขณะที่กลุ่มก่อการร้ายกำลังวางแผนการ โจมตี สหรัฐอเมริกา ใน วันที่ 11 กันยายน[ 100 ]นอกจากนี้ สาขา ชาร์จาห์ของธนาคารสแตนดาร์ดชาร์เตอร์ดก็มีส่วนเกี่ยวข้องในการเปิดบัญชีให้กับผู้ปฏิบัติการก่อการร้ายและอนุญาตให้มีการทำธุรกรรมทางการเงินระหว่างพวกเขากับคาลิด เชค โมฮัมเหม็ด "ผู้วางแผนหลักของการโจมตี 9/11" [ 101 ]
- เอกสาร FinCEN : เมื่อวันที่ 21 กันยายน 2020 สมาคมนักข่าวสืบสวนระหว่างประเทศ (ICIJ) ได้เปิดเผยเอกสาร FinCEN เกี่ยวกับการมีส่วนร่วมของธุรกรรมมูลค่าประมาณ 2 ล้านล้านดอลลาร์สหรัฐโดยธนาคารที่ใหญ่ที่สุดบางแห่งของโลก[ 102 ]เอกสาร FinCEN ยังเปิดเผยอีกว่า Gunes General Trading ซึ่งตั้งอยู่ในดูไบ ได้ส่งเงินของรัฐบาลอิหร่านผ่านระบบธนาคารกลางของสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ และดำเนินการธุรกรรมมูลค่า 142 ล้านดอลลาร์สหรัฐในปี 2011 และ 2012 [ 103 ]
- Fortnite : ในปี 2018 บริษัทรักษาความปลอดภัยทางไซเบอร์ Sixgill [ 104 ] ค้นพบว่ารายละเอียดบัตรเครดิตที่ถูกขโมยอาจถูกนำไปใช้ซื้อสกุลเงินในเกม Fortnite (V-Bucks) และการซื้อในเกม จากนั้นบัญชีดังกล่าวจะถูกขายออนไลน์เพื่อรับเงินที่ "สะอาด" [ 105 ] [ 106 ] Epic Gamesผู้ผลิต Fortnite ตอบโต้ด้วยการกระตุ้นให้ลูกค้ารักษาความปลอดภัยบัญชีของตน[ 107 ]
- ในเดือนธันวาคม 2012 HSBCจ่ายค่าปรับเป็นจำนวนเงินสูงถึง 1.9 พันล้านดอลลาร์สหรัฐฯ สำหรับการฟอกเงินหลายร้อยล้านดอลลาร์ให้กับผู้ค้ายาเสพติด ผู้ก่อการร้าย และรัฐบาลที่ถูกคว่ำบาตร เช่น อิหร่าน[ 108 ]การฟอกเงินดังกล่าวเกิดขึ้นตลอดช่วงทศวรรษ 2000
- สถาบันเพื่อกิจการศาสนา : ทางการอิตาลีได้ตรวจสอบธุรกรรมที่ต้องสงสัยว่าเป็นการฟอกเงินมูลค่า 218 ล้านดอลลาร์สหรัฐที่IOR ทำ กับธนาคารหลายแห่งในอิตาลี[ 109 ]
- Liberty Reserveถูกทางการรัฐบาลกลางสหรัฐฯ ยึดในเดือนพฤษภาคม 2013 เนื่องจากฟอกเงิน 6 พันล้านดอลลาร์[ 110 ] [ 111 ] [ 112 ]
- นาอูรู : เงินทุนรัสเซียจำนวน 70 พันล้านดอลลาร์สหรัฐถูกฟอกผ่านธนาคารนอกชายฝั่งนาอูรูที่ไม่ได้รับการควบคุมในช่วงปลายทศวรรษ 1990 [ 113 ]
- ซานี อาบาชา : ทรัพย์สินของรัฐบาลมูลค่า 2-5 พันล้านดอลลาร์สหรัฐถูกฟอกผ่านธนาคารในสหราชอาณาจักร ลักเซมเบิร์ก เจอร์ซีย์ (หมู่เกาะแชนเนล) และสวิตเซอร์แลนด์ โดยประธานาธิบดีของไนจีเรีย[ 114 ]
- ธนาคารสแตนดาร์ดแบงก์ : ธนาคารสแตนดาร์ดแบงก์ แอฟริกาใต้ สาขาลอนดอน – หน่วยงานกำกับดูแลทางการเงิน (FCA) ได้ปรับธนาคารสแตนดาร์ดแบงก์ จำกัด (มหาชน) (ธนาคารสแตนดาร์ดแบงก์) เป็นจำนวนเงิน 7,640,400 ปอนด์ เนื่องจากความล้มเหลวในการปฏิบัติตามนโยบายและขั้นตอนการต่อต้านการฟอกเงิน (AML) สำหรับลูกค้าองค์กรและลูกค้าส่วนบุคคลที่เกี่ยวข้องกับบุคคลที่มีความเกี่ยวข้องทางการเมือง (PEPs) [ 115 ]
- Standard Charteredจ่ายค่าปรับ 330 ล้านดอลลาร์สหรัฐสำหรับการฟอกเงินหลายแสนล้านดอลลาร์สหรัฐให้กับอิหร่าน การฟอกเงินดังกล่าวเกิดขึ้นในช่วงทศวรรษ 2000 และเกิดขึ้น "เกือบหนึ่งทศวรรษเพื่อปกปิดธุรกรรม 60,000 รายการ มูลค่า 250 พันล้านดอลลาร์สหรัฐ" [ 116 ]
- เวสต์แพค : เมื่อวันที่ 24 กันยายน 2020 เวสต์แพคและ AUSTRAC ตกลงที่จะจ่ายค่าปรับ 1.3 พันล้านดอลลาร์ออสเตรเลียเนื่องจากการละเมิดพระราชบัญญัติป้องกันการฟอกเงินและการต่อต้านการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย พ.ศ. 2549 ของเวสต์แพค ซึ่งเป็นค่าปรับที่สูงที่สุดเท่าที่เคยมีมาในประวัติศาสตร์ของบริษัทในออสเตรเลีย[ 117 ]
บุคคล
- โฮเซ่ แฟรงคลิน จูราโด-โรดริเกซศิษย์เก่าภาควิชาเศรษฐศาสตร์ของมหาวิทยาลัยฮาร์วาร์ดและมหาวิทยาลัยโคลัมเบีย ถูกตัดสินว่ามีความผิดในลักเซมเบิร์กในเดือนมิถุนายน พ.ศ. 2533 ในคดีฟอกเงินค้ายาเสพติดที่ใหญ่ที่สุดคดีหนึ่งที่เคยเกิดขึ้นในยุโรป [ 118 ]และในสหรัฐอเมริกาในปี พ.ศ. 2539 ในข้อหาฟอกเงินให้กับโฮเซ่ ซานตาครูซ ลอนโดโนหัวหน้าแก๊งคาร์เทลคาลี[ 119 ]จูราโด-โรดริเกซ เชี่ยวชาญในการ " สเมิร์ฟฟิง " [ 120 ]
- Ng Lap Seng : มหาเศรษฐีชาวจีนผู้พัฒนาอสังหาริมทรัพย์จากมาเก๊าถูกตัดสินจำคุก 4 ปี[ 121 ]ในเดือนพฤษภาคม 2018 ในข้อหาติดสินบนนักการทูต 2 คน รวมถึงอดีตประธานสมัชชาใหญ่แห่งสหประชาชาติจอห์น วิลเลียม แอชเพื่อช่วยเขาสร้างศูนย์การประชุมในมาเก๊าสำหรับสำนักงานสหประชาชาติเพื่อความร่วมมือใต้-ใต้ (UNOSSC) ซึ่งมีผู้อำนวยการคืออี้ผิง โจวคดีทุจริตนี้เป็นเรื่องอื้อฉาวทางการเงินที่เลวร้ายที่สุดของสหประชาชาติ นับตั้งแต่การทุจริตในโครงการน้ำมันแลกอาหาร ของอิรัก เมื่อกว่า 20 ปีก่อน Ng Lap Seng วัย 69 ปี ถูกศาลแขวงรัฐบาลกลางในแมนฮัตตันตัดสินว่ามีความผิดใน 2 ข้อหาละเมิดพระราชบัญญัติการปฏิบัติที่ทุจริตในต่างประเทศ 1 ข้อหาจ่ายสินบน 1 ข้อหาฟอกเงิน และ 2 ข้อหาสมคบคิด
- เฟอร์ดินานด์ มาร์กอส : จำนวนเงินที่ไม่ทราบแน่ชัด คาดว่าประมาณ 10 พันล้านดอลลาร์สหรัฐของสินทรัพย์ของรัฐบาลที่ถูกฟอกผ่านธนาคารและสถาบันการเงินในสหรัฐอเมริกา ลิกเตนสไตน์ ออสเตรีย ปานามา เนเธอร์แลนด์แอนทิลลีส หมู่เกาะเคย์แมน วานูอาตูฮ่องกงสิงคโปร์โมนาโก บาฮามาส วาติกัน และสวิตเซอร์แลนด์[ 122 ]
การป้องกัน
กฎหมายของแต่ละประเทศ
- อินเดีย : พระราชบัญญัติป้องกันการฟอกเงิน พ.ศ. 2545 [ 123 ]และ Bharatiya Nyaya Sanhita พ.ศ. 2566 [ 124 ]กำหนดให้การฟอกเงินเป็นความผิดที่ต้องรับโทษ[ 125 ]
- ออสเตรเลีย : ได้นำพระราชบัญญัติป้องกันการฟอกเงินและการต่อต้านการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย (AML/CTF Act) มาใช้เพื่อควบคุมธุรกรรมทางการเงินและเพิ่มความโปร่งใส[ 126 ]
- แคนาดา : ในปี พ.ศ. 2543 ได้มีการออกกฎหมายว่าด้วยการฟอกเงิน (Proceeds of Crime (Money Laundering) Act) ซึ่งได้จัดตั้งศูนย์วิเคราะห์ธุรกรรมทางการเงินและรายงานของแคนาดา (FINTRAC) ขึ้น[ 127 ]
- สหราชอาณาจักร : บังคับใช้พระราชบัญญัติรายได้จากอาชญากรรม พ.ศ. 2545 (POCA) เพื่อกำหนดความผิดเกี่ยวกับการฟอกเงินและอำนวยความสะดวกในการกู้คืนทรัพย์สิน[ 128 ]
- สหรัฐอเมริกา : ออกกฎหมาย Corporate Transparency Act (CTA) ซึ่งกำหนดให้บริษัทต้องเปิดเผยเจ้าของผลประโยชน์ที่แท้จริงต่อ Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) ซึ่งส่งผลให้จำนวนบริษัทเปลือกนอกลดลงและเพิ่มความโปร่งใสในการเป็นเจ้าของบริษัท[ 129 ]
- สิงคโปร์ : จัดตั้งพระราชบัญญัติการทุจริต การค้ายาเสพติด และอาชญากรรมร้ายแรงอื่น ๆ (การยึดผลประโยชน์) เพื่อยึดผลประโยชน์จากอาชญากรรมร้ายแรง[ 130 ]
- สวิตเซอร์แลนด์ : เสริมสร้างกรอบการต่อต้านการฟอกเงินผ่านพระราชบัญญัติต่อต้านการฟอกเงินของสวิตเซอร์แลนด์ (AMLA) ซึ่งกำหนดข้อกำหนดด้านการตรวจสอบสถานะและการรายงานสำหรับสถาบันการเงิน[ 131 ]
สถิติ
ตารางด้านล่างแสดงจำนวนคดีฟอกเงินที่รายงานต่อปีต่อประชากร 100,000 คนสำหรับแต่ละประเทศในปีล่าสุดที่มีข้อมูลตามสำนักงานสหประชาชาติว่าด้วยยาเสพติดและอาชญากรรม [ 132 ] สัดส่วนของการฟอกเงินที่ไม่ได้รับการรายงานและคำจำกัดความของการฟอกเงินอาจแตกต่างกันไปในแต่ละประเทศ
ดูเพิ่มเติม
- กฎหมายป้องกันการฟอกเงิน (สวิตเซอร์แลนด์)
- กรอบการต่อต้านการฟอกเงินสำหรับสถาบันการเงินในฝรั่งเศส
- ร้านซักรีดอาเซอร์ไบจาน
- พระราชบัญญัติความลับทางการธนาคาร
- เรื่องอื้อฉาวเรื่องการฟอกเงินของธนาคาร Danske
- คณะทำงานด้านการดำเนินการทางการเงิน
- การฟอกทอง
- ปฏิบัติการกรีนแบ็ค
- การฟอกชื่อเสียง
ลิงก์ภายนอก
สื่อที่เกี่ยวข้องกับการฟอกเงินในวิกิมีเดียคอมมอนส์- UNODC ว่าด้วยการฟอกเงินและการต่อต้านการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย เก็บถาวรเมื่อวันที่ 20 พฤษภาคม 2554 ที่Wayback Machine : ข้อมูลจากสำนักงานสหประชาชาติว่าด้วยยาเสพติดและอาชญากรรม
- หน่วยรักษาความสมบูรณ์ของตลาดการเงิน (Financial Market Integrity Unit) เก็บถาวรเมื่อวันที่ 13 พฤศจิกายน 2021 ที่Wayback Machineของธนาคารโลก
- รายงานยุทธศาสตร์การควบคุมยาเสพติดระหว่างประเทศ (International Narcotics Control Strategy Report - INCSR) ที่เก็บถาวรเมื่อวันที่ 15 สิงหาคม 2562 ในWayback Machine เป็นรายงานประจำปีที่ออกโดย กระทรวงการต่างประเทศสหรัฐอเมริกาในเดือนมีนาคมของทุกปี (จัดทำโดยสำนักกิจการยาเสพติดและการบังคับใช้กฎหมายระหว่างประเทศ ) เกี่ยวกับความเสี่ยงด้านการฟอกเงินของประเทศต่างๆ